Soll- oder Habenbuchung: Differenzbeträge werden auf der Soll- oder Habenseite gebucht, je nachdem, ob es sich um einen positiven oder negativen Differenzbetrag handelt.

Vorauszahlungsrechnung mit Kundenauftragsrechnung ausziffern

IP29 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zum Buchen des Netto-Währungsverlusts, der auftritt, wenn der Währungskurs für die endgültige Rechnung des Kundenauftrags vom Währungskurs zum Zeitpunkt Vorauszahlungsrechnungseingabe abweicht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Verlust wird auf der Sollseite gebucht.

IP30 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zum Buchen des Nettowährungsgewinns, der auftritt, wenn der Währungskurs für die endgültige Rechnung des Kundenauftrags vom Währungskurs zum Zeitpunkt der Vorauszahlungsrechnungseingabe abweicht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Gewinn wird auf der Habenseite gebucht.

4. IFS / Zahlung

4.1 IFS/Zahlungsverkehr (Kreditoren/Debitoren) - Vorhandene Buchungstypen

Buchungstyp	Beschreibung	Erfordert Sammelkonto	Steuerkonto erforderlich
PP1	Bartransaktion	Nein	Nein
PP2	Erhaltene Skonti	Nein	Nein
PP3	Skonto gewährt	Nein	Nein
PP4	Zahlungsgebühr	Nein	Nein
PP5	Steuerkorrektur, Erhalten	Nein	Nein
PP6	Steuerkorrektur, Abgeführt	Nein	Nein
PP7	Lieferantenverbindlichkeiten, Anzahlungen	Ja	Nein
PP8	Teilzahlung Kundenforderungen	Ja	Nein
PP9	nicht zugeordnete Zahlungsausgänge	Ja	Nein
PP10	Nicht zugeordnete Zahlungseingänge	Ja	Nein
PP11	Zusätzliche Zahlung	Nein	Nein
PP12	Währungsverlust	Nein	Nein
PP13	Währungsgewinn	Nein	Nein
PP15	Forderungsausfall-Transfer	Nein	Nein
PP16	Ausbuchung, Verbindlichkeiten	Nein	Nein
PP17	Ausbuchung, Kundenforderungen	Nein	Nein
PP18	Vorsteuer, gezahlt	Nein	Nein
PP19	Abzuführende Steuer, Bezahlt.	Nein	Nein
PP20	Zinserträge	Nein	Nein
PP21	Lieferantenscheck öffnen	Ja	Nein
PP22	Firmenintern, fällig an	Nein	Nein
PP23	Firmenintern, fällig von	Nein	Nein
PP24	Kundenwechsel, Zwischenzahlung	Ja	Nein
PP25	Kundenwechsel, im Voraus eingelöst	Ja	Nein
PP26	Offener Lieferantenwechsel	Ja	Nein
PP27	Offener Kundenwechsel	Ja	Nein
PP28	Kundenscheck öffnen	Ja	Nein
PP29	Lieferantenwechsel - nicht ausgeziffert	Ja	Nein
PP30	Lieferantenscheck - nicht ausgeziffert	Ja	Nein
PP31	Kundenwechsel - nicht ausgeziffert	Ja	Nein
PP32	Kundenscheck - nicht ausgeziffert	Ja	Nein
PP33	Steuerkorrektur erhalten, Ausbuchen	Nein	Nein
PP34	Umsatzsteuerkürzung Ausbuchung	Nein	Nein
PP35	Verrechnungskonto Kundenschecks	Ja	Nein
PP36	Kundenanzahlung	Ja	Nein
PP37	Lieferantenanzahlung	Ja	Nein
PP38	Abzuführende Steuer, Anzahlung	Nein	Ja
PP39	Vorsteuer, Anzahlung	Nein	Ja
PP40	Gegenkonto Vorsteuer, Anzahlungen	Nein	Nein
PP41	Gegenkonto Vorsteuer, Anzahlung	Nein	Nein
PP42	Abzugsregel	Nein	Nein
PP43	Mehrwertsteuerminderung, Abzug	Nein	Nein
PP44	Vorsteuer, Sachkontenbuchung (Zahlung)	Nein	Ja
PP45	Azuführ. Steuer, Sachkontenbuchung (Zahlung)	Nein	Ja
PP46	Kalkulierte Vorsteuer, Direkte Kassenzahlung	Nein	Ja
PP47	Kalkulierte ausgezahlte Steuer, Direkte Kassenzahlung	Nein	Ja
PP48	Lieferanten-Steuereinbehalt, abzuführen, Rechnung	Nein	Ja
PP49	Lieferanten-Steuereinbehalt, abzuführen, bezahlt	Nein	Ja
PP50	Offene Kundenwechsel vorzeitig eingelöst	Ja	Nein
PP51	Vorsteuer, Bankgebühren	Nein	Ja
PP52	Offene Kundenzahlungsquittung	Ja	Nein
PP53	Nicht ausgezifferte Kundenzahlungsquittung	Ja	Nein
PP54	Bankgebühr Japan	Ja	Nein
PP55	Steuer Bankgebühr Japan	Ja	Nein
PP56	Nicht gez. Bankgebühren Japan	Ja	Nein
PP57	Nicht gez. Steuer f. Bankgebühren Japan	Ja	Nein
PP58	Stempelgebühr	Nein	Nein
PP59	Stempel	Nein	Nein
PP60	Steueranpassung	Nein	Nein
PP61	Steuer bei Währungsgewinn	Nein	Nein
PP62	Steuerwährungsgewinn	Nein	Nein
PP63	Kunden-Steuereinbehalt, erhalten, bezahlt	Nein	Ja
PP64	Indossierter Kundenwechsel	Nein	Nein
PP65	Vorzeitige Abrechnung Kundenwechsel , Diskontgebühr	Nein	Nein
PP69	Erlös Kundensäumniszuschlag	Nein	Nein
PP70	Lieferantenzinsaufwand	Nein	Nein
PP71	Aufwand Lieferantensäumniszuschlag	Nein	Nein
PP72	Steuer auf Zusatzkosten	Ja	Ja
PP73	Einzelwertberichtigung	Ja	Nein
PP74	Einzelwertberichtigung, Aufwandsbuchung	Nein	Nein
PP75	Einzelwertberichtigung, Erlösbuchung	Nein	Nein
PP76	Offener Kundenrückzahlungsscheck	Ja	Nein
PP77	Interimsbuchung/Finanzmittelübertragung	Nein	Nein
PP78	Kunden-Steuereinbehalt, erhalten, Rechnung	Nein	Ja

4.2 IFS/Zahlungsverkehr – Verfügbare Kontrolltypen

Kontrolltyp	Beschreibung	Daten kontrolliert von
AC1	Fester Wert	IFS/Buchungsregeln
AC2	Vorkontierung (für Buchungselement A nicht verfügbar)	IFS/Buchungsregeln
AC4	Ländercode	IFS/Buchungsregeln
AC5	Anw.gruppe	IFS/Buchungsregeln
AC6	Kontogruppe	IFS/Buchungsregeln
AC7	Steuercode	IFS/Buchungsregeln
AC8	Firma	IFS/Buchungsregeln
IC1	Lieferantengruppe	IFS/Kontokorrentbuchhaltung
IC2	Kundengruppe	IFS/Kontokorrentbuchhaltung
IC4	Zahlungsbedingungen	IFS/Kontokorrentbuchhaltung
IC7	Lieferant Ertragstyp	IFS/Kontokorrentbuchhaltung
IC8	Kostencode, Steuereinbehalt	IFS/Kontokorrentbuchhaltung
PC2	Finanzmittelkonto	IFS/Zahlungsverkehr
PC3	Forderungsausfallebene	IFS/Zahlungsverkehr
PC4	Ausbuchungscode	IFS/Zahlungsverkehr
PC5	Abzugsregel	IFS/Zahlungsverkehr
PC6	Wechseltyp	IFS/Zahlungsverkehr
PC7	Finanzmittelkonto pro Firma für eingehenden Finanzmitteltransfer	IFS/Zahlungsverkehr
PC8	Vorauszahlungstyp	IFS/Zahlungsverkehr

4.3 IFS/Zahlungsverkehr – Zulässige Kombinationen von Buchungstypen und Kontrolltypen

PT

Beschreibung

AC1

AC2

AC4

AC5

AC6

AC7

AC8

AC9

IC1

IC2

IC4

IC7

IC8

PC2

PC3

PC4

PC5

PC6

PC7

PC8

PP1

Bartransaktion

X

X

X

X

PP2

Erhaltene Skonti

X

X

X

X

X

X

PP3

Skonto gewährt

X

X

X

X

X

X

PP4

Zahlungsgebühr

X

X

X

PP5

Steuerkorrektur, Erhalten

X

X

X

X

X

X

X

PP6

Steuerkorrektur, Abgeführt

X

X

X

X

X

X

X

PP7

Lieferantenverbindlichkeiten, Anzahlungen

X

X

X

X

X

X

X

PP8

Teilzahlung Kundenforderungen

X

X

X

X

X

X

X

PP9

nicht zugeordnete Zahlungsausgänge

X

X

X

PP10

Nicht zugeordnete Zahlungseingänge

X

X

X

PP11

Zusätzliche Zahlung

X

X

X

PP12

Währungsverlust

X

X

X

X

PP13

Währungsgewinn

X

X

X

X

PP15

Forderungsausfall-Transfer

X

X

X

X

X

X

X

PP16

Ausbuchung, Verbindlichkeiten

X

X

X

X

X

PP17

Ausbuchung, Kundenforderungen

X

X

X

X

X

PP18

Vorsteuer, gezahlt

X

X

X

X

X

X

X

PP19

Abzuführende Steuer, Bezahlt.

X

X

X

X

X

X

X

PP20

Zinserträge

X

X

X

X

PP21

Lieferantenscheck öffnen

X

X

X

X

X

PP22

Verbindlichkeiten an verbundene Unternehmen

X

X

PP23

Forderungen an verb. Unternehmen

X

X

PP24

Kundenwechsel, Zwischenzahlung

X

X

X

PP25

Kundenwechsel, im Voraus eingelöst

X

X

X

PP26

Lieferantenwechsel offen

X

X

X

X

X

X

PP27

Kundenwechsel offen

X

X

X

X

X

PP28

Kundenscheck öffnen

X

X

X

X

X

PP29

Lieferantenwechsel - nicht ausgeziffert

X

X

X

X

X

PP30

Lieferantenscheck - nicht ausgeziffert

X

X

X

X

X

PP31

Kundenwechsel - nicht ausgeziffert

X

X

X

X

X

PP32

Kundenscheck - nicht ausgeziffert

X

X

X

X

X

PP33

Steuerkorrektur erhalten, Ausbuchen

X

X

X

X

X

PP34

Umsatzsteuerkürzung Ausbuchung

X

X

X

X

X

PP35

Verrechnungskonto Kundenschecks

X

X

X

X

PP36

Kundenforderung, Anzahlung

X

X

X

X

X

X

X

PP37

Lieferantenverbindlichkeiten, Anzahlung

X

X

X

X

X

X

X

PP38

Abzuführende Steuer, Anzahlung

X

X

X

X

X

X

PP39

Abzuführende Steuer, Anzahlung

X

X

X

X

X

X

PP40

Gegenkonto Vorsteuer, Anzahlungen

X

X

X

X

X

X

PP41

Gegenkonto Vorsteuer, Anzahlung

X

X

X

X

X

X

PP42

Abzugsregel

X

X

X

X

X

PP43

Mehrwertsteuerminderung, Abzug

X

X

X

X

X

PP44

Vorsteuer, Sachkontenbuchung (Zahlung)

X

X

PP45

Azuführ. Steuer, Sachkontenbuchung (Zahlung)

X

X

PP46

Kalkulierte Vorsteuer, Direkte Kassenzahlung

X

X

PP47

Kalkulierte ausgezahlte Steuer, Direkte Kassenzahlung

X

X

PP48

Lieferanten-Steuereinbehalt, abzuführen, Rechnung

X

X

X

X

X

PP49

Lieferanten-Steuereinbehalt, abzuführen, bezahlt

X

X

X

X

X

PP50

Offene Kundenwechsel vorzeitig eingelöst

X

X

X

X

PP51

Vorsteuer, Bankgebühren

X

X

X

PP52

Offene Kundenzahlungsquittung

X

X

X

X

PP53

Nicht ausgezifferte Kundenzahlungsquittung

X

X

X

X

PP53

Nicht ausgezifferte Kundenzahlungsquittung

X

X

X

X

PP54

Bankgebühr Japan

X

X

X

PP55

Steuer Bankgebühr Japan

X

X

X

PP56

Nicht gez. Bankgebühren Japan

X

X

X

PP57

Nicht gez. Steuer f. Bankgebühren Japan

X

X

X

PP58

Stempelgebühr

X

X

X

PP59

Stempel

X

X

X

PP60

Steueranpassung

X

X

X

X

X

PP61

Steuer bei Währungsgewinn

X

X

X

X

PP62

Steuerwährungsgewinn

X

X

X

X

PP63

Kunden-Steuereinbehalt, erhalten, bezahlt

X

X

X

X

PP64

Indossierter Kundenwechsel

X

X

X

X

PP65

Vorzeitige Abrechnung Kundenwechsel , Diskontgebühr

X

X

X

PP69

Erlös Kundensäumniszuschlag

X

X

X

X

X

X

PP70

Lieferantenzinsaufwand

X

X

X

X

X

X

PP71

Aufwand Lieferantensäumniszuschlag

X

X

X

X

X

X

PP72

Steuer auf Zusatzkosten

X

X

X

X

X

X

X

X

PP73

Einzelwertberichtigung

X

X

X

X

X

X

PP74

Einzelwertberichtigung, Aufwandsbuchung

X

X

X

X

X

X

PP75

Einzelwertberichtigung, Erlösbuchung

X

X

X

X

X

X

PP76

Offener Kundenrückzahlungsscheck

X

X

X

X

PP77

Interimsbuchung/Finanzmittelübertragung

X

X

X

PP78

Kunden-Steuereinbehalt, erhalten, Rechnung

X

X

X

X

Hinweis: Kontrolltyp AC2, Vorbuchung ist für Buchungselement "A" nicht verfügbar.

4.4 IFS/Zahlungsverkehr – Verbindungen zwischen Buchungstypen und Systemereignissen

PP1 – Verwendung: Kundenzahlung und Lieferantenzahlung und Kundenzahlungsauftrag bestätigen, Zahlung und Lieferantenzahlungsauftrag bestätigen erstellen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Scheckzahlung und Lieferantenzahlungsaufträge erstellen, Wechsel erstellen und Kundenwechsel-Transfervorschlag, Kundenwechsel-Transferdatei erstellen und Kundenscheck, Scheck einlösen und Scheckeinlösungsvorschläge, Bericht Scheckeinlösung drucken und Lieferantenscheck, Scheck einlösen und Zahlung Allgemein. Dieser Buchungstyp wird für Finanztransaktionen sowohl für Kunden, Lieferanten als auch für Sachkontenbuchungen verwendet. Dieser Buchungstyp dient dazu, den Zahlungstransaktionen das richtige Finanzmittelkonto zuzuweisen. Wenn eine Währungsneubewertung durchgeführt wird, um eine genaue Neubewertung sicherzustellen, wird empfohlen, Finanzmittelkonten mit verschiedenen Währungen nicht mit einem einzelnen Hauptbuchkonto zu verknüpfen.

Wenn Kontrolltyp AC2 (Vorkontierung) für eine oder mehrere Buchungselemente verwendet wird, werden dieses Buchungselementwerte aus den Buchungen im Buch oder Sachkontenbuchungen ermittelt, die in der Zahlungstransaktion enthalten sind. Die Finanzmitteltransaktionen und entsprechende Buchungen werden gemäß diesen Buchungen bei Bedarf aufgeteilt.
Hinweis: Vorkontierung mit Projektaktivitäten wird von PP1 nicht unterstützt. Falls Vorkontierung für PP1 und das Buchungselement als Projekt eingerichtet ist, muss das Finanzmittelkonto aus der Projektverfolgung ausgeschlossen werden (Option in Konto).

Soll- oder Habenbuchung: Bei einer Kundenzahlung ist dies eine Sollbuchung, bei Lieferanten eine Habenbuchung.

PP2 – Verwendung: Lieferantenzahlung und LieferantenzahlungsaufträgeZahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Wechsel erstellen und Lieferantenscheck und Lieferantenwechsel und Zahlung Allgemein. Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für erhaltene Skonti bei der Bezahlung des Lieferanten.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich dadurch der zu zahlende Betrag verringert, ist dies eine Habenbuchung.

PP3 – Verwendung: Kundenzahlung und Kundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Kundenscheck und Kundenwechsel und Zahlung Allgemein. Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für gewährte Skonti bei Eingang einer Kundenzahlung. Hierbei werden Skontobedingungen gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich der erhaltene Betrag verringert, ist dies eine Sollbuchung.

PP4 – Verwendung: Lieferantenzahlung und Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen Kundenzahlung und Kundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Zahlung Allgemein. Wenn eine zusätzliche Gebühr für die Zahlung entweder von der Bank oder einem anderen Zahlungsinstitut berechnet wurde, wird sie gemäß diesem Buchungstyp auf das richtige Konto gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Unabhängig davon, ob es sich um eine Kunden- oder Lieferantenzahlung handelt, wird der Betrag als Kosten auf der Sollseite gebucht.

PP5 – Verwendung: Lieferantenzahlung und Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Scheckzahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Wechsel erstellen und Lieferantenscheck und Zahlung Allgemein. In allen genannten Fällen kann Skonto gewährt werden. In bestimmten Ländern muss der Steuerbetrag entsprechend korrigiert werden. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer bei Lieferantenrechnungen ursprünglich auf der Sollseite gebucht wurde, wird der Betrag als Habenbuchung verringert.

PP6 – Verwendung: Kundenzahlung undKundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Zahlung Allgemein. Wenn der Kunde einen Rabatt erhält und die Steuer entsprechend verringert wird, bietet dieser Buchungstyp das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Kundenrechnungen in der Regel im Haben gebucht wird, muss diese Korrektur im Soll gebucht werden.

PP7 – Verwendung: Lieferantenzahlung undLieferantenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Zahlung Allgemein. Wenn dem Lieferanten nicht aufgeführte Positionen bezahlt werden oder einfach eine Vorauszahlung geleistet wird, wird diese Akontozahlung gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Lieferant hat einen Betrag erhalten, der mit zukünftigen Rechnungen verrechnet werden kann. Diese Zahlungen werden als Sollbeträge gebucht.

PP8 – Verwendung: Kundenzahlung undKundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Zahlung Allgemein. Wenn der Kunde nicht aufgeführte Posten bezahlt oder eine Vorauszahlung leistet, wird diese Akontozahlung gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Kunde hat einen Betrag bezahlt, der mit zukünftigen Rechnungen verrechnet werden kann. Diese Zahlungen werden als Habenbeträge gebucht.

PP9 – Verwendung: Lieferantenzahlung und Zahlung Allgemein. Bei einem Teilstorno kann der Betrag mit einer anderen Rechnung verrechnet werden. Bis dahin wird der Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht. Dies gilt auch für Bezahlungen eines nicht spezifizierten Lieferanten und einer nicht spezifizierten Rechnung. Diese Zahlung ähnelt einer Akontozahlung; sie wird dem Zahlungsvorschlag oder der manuellen Zahlung hinzugefügt.

Soll- oder Habenbuchung: Normalerweise Sollbuchung.

PP10 – Verwendung: Kundenzahlung und Zahlung Allgemein. Bei einem Teilstorno kann der offene Betrag mit einer anderen Rechnung verrechnet werden. Bis dahin wird der Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht. Dies gilt auch für den Erhalt einer nicht spezifizierten Zahlung. Wenn z. B. die Kunden- und die Rechnungs-ID unbekannt sind, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass die Buchung auf dem korrekten Konto erfolgt.

Soll- oder Habenbuchung: Normalerweise eine Habenbuchung.

PP11 – Verwendung: Kundenzahlung. Wenn der Zahlungsbetrag nach Abzug der Kundenzahlungen nicht vollständig aufgebraucht ist, wird der verbliebene Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: je nach Vorzeichen (+/-) des verbliebenen Betrags.

PP12 – Verwendung: Kundenzahlung und Lieferantenzahlung und Kundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Scheckzahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Wechsel erstellen und Zahlung Allgemein. Wenn der Umrechnungskurs der Zahlung nicht mit dem Kurs zum Zeitpunkt der Rechnungseingabe übereinstimmt, sodass der Nettobetrag einen Währungsverlust darstellt, wird mit diesem Buchungstyp das korrekte Konto definiert.

Soll- oder Habenbuchung: Der Verlust wird auf der Sollseite gebucht.

PP13 – Verwendung: Kundenzahlung und Lieferantenzahlung und Kundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Scheckzahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Wechsel erstellen und Zahlung Allgemein. Wenn der Umrechnungskurs der Zahlung nicht mit dem Kurs zum Zeitpunkt der Rechnungseingabe übereinstimmt, sodass der Nettobetrag einen Währungsgewinn darstellt, wird mit diesem Buchungstyp das korrekte Konto definiert.

Soll- oder Habenbuchung: Der Gewinn wird auf der Habenseite gebucht.

PP15 – Verwendung: Forderungsausfallverwaltung, An Forderungsausfall übertragen. Dieser Buchungstyp wird verwendet, um die Hauptbuchung (IP2) zu ersetzen, wenn eine Rechnung an Forderungsausfall übertragen wird.

Soll- oder Habenbuchung: Eine Sollbuchung wird erstellt.

PP16 – Verwendung: Lieferantenscheck und Lieferantenwechsel und Zahlung Allgemein. Mit dieser Buchung werden Teile der Kreditorenkonten verrechnet, die nicht bezahlt, sondern ausgebucht werden.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Reduzierung der Kreditorenkonten während der Ausbuchung.

PP17 – Verwendung: Kundenzahlung und Kundenscheck und Kundenwechsel und Zahlung Allgemein. Mit dieser Buchung werden Teile der Debitorenkonten verrechnet, die nicht bezahlt, sondern ausgebucht werden.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung beim Kundeneingang.

PP18 – Verwendung: Lieferantenzahlung und Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Scheckzahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Wechsel erstellen und Lieferantenscheck und Lieferantenwechsel und Zahlung Allgemein. Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf "Zahlung" gesetzt ist, wird die Steuer bei der vorläufigen oder direkten Lieferantenrechnungseingabe nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung umgekehrt, und dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Die Zahlung von normalen Lieferantenrechnungen ist eine Sollbuchung.

PP19 – Verwendung: Kundenzahlung und Kundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen, Kundenscheck und Kundenwechsel und Zahlung Allgemein. Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf "Zahlung" gesetzt ist, wird die Steuer bei der ursprünglichen Rechnungseingabe nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung umgekehrt, und dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Zahlungen normaler Kundenrechnungen führen zu einer Habenbuchung.

PP20 – Verwendung: Mahnung und Zinsen, Zinsrechnungen drucken. Beim Druck der Zinsrechnung wird auf das Kundenkontokorrentkonto gebucht. Dieser Buchungstyp weist die Zinserträge dem richtigen Konto zu.

Soll- oder Habenbuchung: Die Erträge werden als Habenbuchung gebucht.

PP21 – Verwendung: Lieferantenzahlungsaufträge, Scheckzahlung und Lieferantenscheck erstellen. Während des Druckens (beim automatischen Prozess) oder bei der Eingabe des Schecks werden sämtliche Buchungen automatisch vorgenommen. Das Finanzmittelkonto wird davon nicht berührt, wenn stattdessen ein Durchgangskonto verwendet wird. Die Buchung auf dem Durchgangskonto wird rückgängig gemacht, wenn der Scheck mit der Funktion "Scheck einlösen" eingelöst wird. Danach wird das Finanzmittelkonto verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Die Anzahl der Soll- und Habenbuchungen ist auf diesem Konto identisch. Beim Drucken oder Eingeben des Schecks erfolgt eine Gutschrift auf dem Konto. Beim Einlösen des Schecks wird das Konto belastet, um das Guthaben auf dem Finanzmittelkonto zu saldieren.

PP22 – Verwendung: Lieferantenzahlung und Lieferantenscheck und Kundenwechsel und Lieferantenzahlung und Lieferantenscheck und Lieferantenwechsel und Zahlung Allgemein. Für eine Kundenzahlung wird diese Buchung in der Firma erstellt, die die Zahlung als firmeninterne Verbindlichkeit gegenüber der zugehörigen Firma empfängt, deren Rechnung durch die Zahlung verrechnet wurde. Für eine Lieferantenzahlung wird diese Buchung in der zugehörigen Firma erstellt, und nicht in der Firma, die die Lieferantenzahlung bearbeitet. Bei der Erstellung der Lieferantenzahlung entsteht der zugehörigen Firma eine Last gegenüber der Firma, die die Rechnung bezahlt. Hierbei handelt es sich um die firmeninterne Fälligkeit, die erstellt wird. Bei einer Sachkontenbuchung, für die eine allgemeine Zahlung verwendet wird, wird diese Buchung in der Firma erstellt, die diese Zahlung als firmeninterne Fälligkeit an eine zugehörige Firma verarbeitet, sofern die manuelle Buchung Erlöse oder Verbindlichkeiten in der zugehörigen Firma erstellt. Bei einer Sachkontenbuchung, die mit der manuellen Buchung Kosten oder Forderungen in der zugehörigen Firma erstellt, wird die firmeninterne Fälligkeit in der zugehörigen Firma erstellt.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung, wenn die Last durch die Erstellung einer firmenübergreifenden Zahlung entsteht.

PP23 – Verwendung: Lieferantenzahlung und Lieferantenscheck und Kundenwechsel und Lieferantenzahlung und Lieferantenscheck und Lieferantenwechsel und Zahlung Allgemein. Für eine Kundenzahlung wird diese Buchung in der zugehörigen Firma erstellt, und nicht in der Firma, die die Kundenzahlung bearbeitet. Bei der Erstellung der Kundenzahlung weist die zugehörige Firma eine Forderung von der Firma auf, die die Rechnung bezahlt. Hierbei handelt es sich um die firmeninterne Forderung, die erstellt wird. Für eine Lieferantenzahlung wird diese Buchung in der Firma erstellt, die die Zahlung als firmeninterne Forderung gegenüber der zugehörigen Firma vornimmt, deren Rechnung durch die Zahlung verrechnet wurde. Bei einer Sachkontenbuchung, für die eine allgemeine Zahlung verwendet wird, wird diese Buchung in der zugehörigen Firma erstellt, die diese Zahlung als firmeninterne Fälligkeit an eine zugehörige Firma verarbeitet, sofern die manuelle Buchung Erlöse oder Verbindlichkeiten in der zugehörigen Firma erstellt. Bei einer Sachkontenbuchung, die mit der manuellen Buchung Kosten oder Forderungen in der zugehörigen Firma erstellt, wird die firmeninterne Fälligkeit in der Firma erstellt, die die Zahlung vornimmt.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung, wenn die firmeninterne Forderung durch die Erstellung der firmenübergreifenden Zahlung entsteht.

PP24 – Verwendung: Kundenwechsel-Transfervorschlag, Wechseltransfer-Datei erstellen. Beim Erstellen der Transfer-Datei werden alle Buchungen automatisch vorgenommen. Das Finanzmittelkonto wird davon nicht berührt, wenn stattdessen ein Durchgangskonto verwendet wird. Die Buchung auf dem Durchgangskonto wird storniert, wenn die Wechsel in "Gemischte Zahlungen" eingelöst werden. Danach wird das Finanzmittelkonto verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Die Anzahl der Soll- und Habenbuchungen ist auf diesem Konto identisch. Beim Erzeugen der Wechseltransfer-Datei wird das Konto belastet. Beim Einlösen der Wechsel erfolgt eine Gutschrift auf dem Konto, um den Sollsaldo auf dem Finanzmittelkonto auszugleichen.

PP25 – Verwendung: Kundenwechsel-Transfervorschlag, Wechseltransfer-Datei erstellen. Beim Erstellen der Transfer-Datei werden alle Buchungen automatisch vorgenommen. Ist Verbuchen beim Einlösen vor Fälligkeit aktiviert, wird der Wechsel nicht beim Erstellen der Transferdatei ausgeglichen, sondern dieses Konto, Kundenwechsel im Voraus eingelöst, verwendet. Wenn der Wechsel zu einem späteren Zeitpunkt ausgeglichen/eingelöst wird, wird die Buchung auf diesem Konto storniert.

Soll- oder Habenbuchung: Die Anzahl der Soll- und Habenbuchungen ist auf diesem Konto identisch. Beim Erzeugen der Wechseltransfer-Datei wird auf dem Konto eine Gutschrift erstellt. Beim Einlösen/Ausgleichen des Wechsels erfolgt eine Lastschrift auf dem Konto.

PP26 – Verwendung: Lieferantenzahlungsaufträge, Wechsel und Lieferantenwechsel erstellen. Wenn der Lieferantenwechsel erstellt oder eingegeben und gespeichert ist, werden alle ausgezifferten Rechnungen geschlossen und der neue, offene Wechsel wird auf dem Konto verbucht, sodass sich ein neuer offener Posten statt der Rechnungen auf dem Konto befindet. Wenn der Wechsel zu einem späteren Zeitpunkt als eingelöst gemeldet wird, wird die Buchung auf diesem Konto storniert.

Soll- oder Habenbuchung: Die Anzahl der Soll- und Habenbuchungen ist auf diesem Konto identisch. Beim Eingeben des Wechsels erfolgt eine Gutschrift auf dem Konto. Beim Einlösen des Wechsels erfolgt eine Lastschrift auf dem Konto.

PP27 – Verwendung: Kundenwechsel. Wenn der Kundenwechsel eingegeben und gespeichert ist, werden alle passenden Rechnungen geschlossen und der neue, offene Wechsel wird auf dem Konto verbucht, sodass sich ein neuer offener Posten statt der Rechnungen auf dem Konto befindet. Wenn der Wechsel zu einem späteren Zeitpunkt als eingelöst gemeldet wird, wird die Buchung auf diesem Konto storniert.

Soll- oder Habenbuchung: Die Anzahl der Soll- und Habenbuchungen ist auf diesem Konto identisch. Beim Eingeben des Wechsels erfolgt eine Lastschrift auf dem Konto. Beim Einlösen des Wechsels erfolgt eine Gutschrift auf dem Konto.

PP28 – Verwendung: Kundenscheck und Zahlung Allgemein, Kundenzahlung per Scheck. Bei der Eingabe und Speicherung einer Kundenscheckzahlung wird der Scheckbetrag als Lastschrift auf dieses Konto gebucht. Beim Einlösen oder Stornieren des Schecks wird die Buchung auf diesem Konto storniert.

Soll- oder Habenbuchung: Die Anzahl der Soll- und Habenbuchungen ist auf diesem Konto identisch. Beim Eingeben des Schecks erfolgt eine Lastschrift auf dem Konto. Beim Einlösen oder Stornieren des Schecks erfolgt eine Gutschrift auf dem Konto.

PP29 – Verwendung: Lieferantenwechsel. Beim Eingeben und Speichern eines Lieferantenwechsels wird der nicht zugeordnete Restbetrag als Akontozahlung gespeichert, die auf dieses Konto gebucht wird.

Soll- oder Habenbuchung: Beim Eingeben des Wechsels erfolgt eine Lastschrift auf dem Konto. Beim Ausgleichen der Akontozahlung erfolgt eine Gutschrift auf dem Konto.

PP30 – Verwendung: Lieferantenscheck. Beim Erstellen (Eingeben) eines Lieferantenschecks, ohne ihn zuzuordnen, wird der nicht zugeordnete Restbetrag als Akontozahlung gespeichert, die auf dieses Konto gebucht wird.

Soll- oder Habenbuchung: Beim Eingeben des Schecks erfolgt eine Lastschrift auf dem Konto. Beim Ausgleichen der Akontozahlung erfolgt eine Gutschrift auf dem Konto.

PP31 – Verwendung: Kundenwechsel. Beim Eingeben und Speichern eines Kundenwechsels wird der nicht zugeordnete Restbetrag als Akontozahlung gespeichert, die auf dieses Konto gebucht wird.

Soll- oder Habenbuchung: Beim Eingeben des Wechsels erfolgt eine Gutschrift auf dem Konto. Beim Ausgleichen der Akontozahlung erfolgt eine Lastschrift auf dem Konto.

PP32 – Verwendung: Kundenscheck und Zahlung Allgemein, Kundenzahlung per Scheck. Beim Eingeben und Speichern eines Kundenschecks werden die nicht zugeordneten Restbeträge automatisch als Akontozahlung gespeichert, die auf dieses Konto gebucht werden.

Soll- oder Habenbuchung: Beim Eingeben des Schecks erfolgt eine Gutschrift auf das Konto. Beim Zuordnen der Akontozahlung per Scheck erfolgt eine Lastschrift auf dem Konto.

PP33 – Verwendung: Kundenscheck und Lieferantenwechsel und Zahlung Allgemein. Wird bei einer Lieferantenzahlung eine Lieferantenverbindlichkeit ausgebucht, wird der Ausbuchungsbetrag separat gebucht. In bestimmten Ländern muss der Steuerbetrag entsprechend korrigiert werden. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer bei Lieferantenrechnungen ursprünglich auf der Sollseite gebucht wurde, wird der Betrag als Habenbuchung verringert.

PP34 – Verwendung: Kundenzahlung und Kundenscheck und Kundenwechsel und Zahlung Allgemein. Wird bei einer Kundenzahlung eine Kundenverbindlichkeit ausgebucht, wird der Ausbuchungsbetrag separat gebucht. In bestimmten Ländern muss der Steuerbetrag entsprechend korrigiert werden. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer bei Kundenrechnungen ursprünglich auf der Habenseite gebucht wurde, wird der Betrag in Form einer Sollbuchung verringert.

PP35 – Verwendung: Scheckeinlösungsvorschläge, Drucken Bericht Scheckeinlösung. Dieser Buchungstyp wird ausschließlich verwendet, wenn ein Einlösungsvorschlag für einen Kundenscheck erstellt wird und die Kundenscheckformularserie mit einem Interimskonto (Verrechnungskonto) eingerichtet wurde.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn der Einlösungsvorschlag für einen Kundenscheck gedruckt wird, erfolgt auf dem Konto eine Lastschrift. Werden die eingeschlossenen Schecks eingelöst, wird die Buchung auf diesem Konto storniert, und das Finanzmittelkonto wird belastet.

PP36 – Verwendung: Kundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Zahlung Allgemein, Kundenzahlung. Geht eine Kundenzahlung vorzeitig ein, wird sie nicht einer Rechnung zugeordnet, sondern als Anzahlung gespeichert, die auf dieses Konto gebucht wird. Zu einem späteren Zeitpunkt kann die Anzahlung einer Rechnung zugeordnet werden.

Soll- oder Habenbuchung: Beim Eingang der Anzahlung erfolgt auf diesem Konto eine Gutschrift. Wenn die Anzahlung einer Rechnung zugeordnet wird, wird die Buchung auf diesem Konto storniert.

PP37 – Verwendung: Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung und Lieferantenzahlungsaufträge erstellen, Scheckzahlung und Lieferantenzahlungsaufträge erstellen, Wechsel erstellen und Zahlung Allgemein, Lieferantenzahlung. Wird eine Lieferantenanzahlung erstellt, wird sie nicht einer Rechnung zugeordnet, sondern als Anzahlung gespeichert, die auf dieses Konto gebucht wird. Zu einem späteren Zeitpunkt kann die Anzahlung einer Rechnung zugeordnet werden.

Beim Eingang der Anzahlung erfolgt auf diesem Konto eine Lastschrift. Wenn die Anzahlung einer Rechnung zugeordnet wird, wird die Buchung auf diesem Konto storniert.

PP38 – Verwendung: Kundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Zahlung Allgemein, Kundenzahlung. In einigen Ländern muss beim Eingang einer Anzahlung für eine Kundenzahlung, d. h. wenn zu einem späteren Zeitpunkt eine Zuordnung zu einer Rechnung erfolgt, eine Steuermeldung für die Anzahlung vorgenommen werden. Die Steuer wird auf diesem Konto sowie dem Konto gemäß PP40 gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Beim Eingang der Anzahlung erfolgt auf diesem Konto eine Gutschrift. Wenn die Anzahlung einer Rechnung zugeordnet wird, wird die Buchung auf diesem Konto storniert.

PP39 – Verwendung: Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung und Lieferantenzahlungsaufträge erstellen, Scheckzahlung und Lieferantenzahlungsaufträge erstellen, Wechsel erstellen. In einigen Ländern muss bei einer Anzahlung an einen Lieferanten, d. h. wenn zu einem späteren Zeitpunkt eine Zuordnung zu einer Rechnung erfolgt, eine Steuermeldung für die Anzahlung vorgenommen werden. Die Steuer wird auf diesem Konto sowie dem Konto gemäß PP41 gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Beim Erzeugen der Anzahlung erfolgt automatisch eine Lastschrift auf dem Konto. Wenn die Anzahlung einer Rechnung zugeordnet wird, wird die Buchung auf diesem Konto storniert.

PP40 – Verwendung: Kundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Zahlung Allgemein, Kundenzahlung. In einigen Ländern muss beim Eingang einer Anzahlung für eine Kundenzahlung, d. h. wenn zu einem späteren Zeitpunkt eine Zuordnung zu einer Rechnung erfolgt, eine Steuermeldung für die Anzahlung vorgenommen werden. Dieses Konto wird als Gegenkonto zum Konto gemäß PP38 verwendet.

Beim Eingang der Anzahlung erfolgt auf diesem Konto eine Lastschrift. Wenn die Anzahlung einer Rechnung zugeordnet wird, wird die Buchung auf diesem Konto storniert.

PP41 – Verwendung: Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung und Lieferantenzahlungsaufträge erstellen, Scheckzahlung und Lieferantenzahlungsaufträge erstellen, Wechsel erstellen In einigen Ländern muss bei einer Anzahlung an einen Lieferanten, d. h. wenn zu einem späteren Zeitpunkt eine Zuordnung zu einer Rechnung erfolgt, eine Steuermeldung für die Anzahlung vorgenommen werden. Dieses Konto wird als Gegenkonto zum Konto gemäß PP39 verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Beim Erzeugen der Anzahlung erfolgt automatisch eine Lastschrift auf dem Konto. Wenn die Anzahlung einer Rechnung zugeordnet wird, wird die Buchung auf diesem Konto storniert.

PP42 – Verwendung: Zahlung Allgemein, Kundenzahlung. Werden bei einer Kundenzahlung Abzüge vorgenommen, wird der Abzugsbetrag separat gebucht. Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für jegliche vom Kunden vorgenommenen Abzüge bei Eingang einer Kundenzahlung.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Erstellung der Kundenzahlung.

PP43 – Verwendung: Zahlung Allgemein, Kundenzahlung. Werden bei einer Kundenzahlung Abzüge vorgenommen, wird der Abzugsbetrag separat gebucht. In bestimmten Ländern muss der Steuerbetrag entsprechend korrigiert werden. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer bei Kundenrechnungen ursprünglich auf der Habenseite gebucht wurde, wird der Betrag in Form einer Sollbuchung verringert.

PP44 Verwendung: Zahlung Allgemein, Direkte Barzahlung. Bei Barzahlungen einschließlich Steuern wird dieses Konto zur Buchung der Steuer verwendet. Es erfolgt eine Gutschrift auf dem Finanzmittelkonto.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Erstellung der Kundenzahlung.

PP45 Verwendung: Zahlung Allgemein, Direkte Barzahlung. Bei Eingang von Barzahlungen einschließlich Steuern wird dieses Konto zur Buchung der Steuer verwendet. Es erfolgt eine Lastschrift auf dem Finanzmittelkonto.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Erstellung der Kundenzahlung.

PP46 Verwendung: Zahlung Allgemein, Direkte Barzahlung. Dieser Buchungstyp wird ausschließlich für Abflusszahlungen und nur für Berechnungszwecke verwendet (s. PP47). Es findet bei Finanztransaktionen Anwendung, bei denen die Steuer nicht enthalten ist (z. B. bei Einkäufen innerhalb der EU), jedoch zu Steuerausweisungszwecken gemeldet werden muss. Steuer wird auf der Sollseite dieses Kontos und auf der Habenseite eines Kontos gemäß PP47 berechnet und gebucht. Die Buchung erfolgt nur für Berichtszwecke.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Erstellung der Lieferantenzahlung.

PP47 Verwendung: Zahlung Allgemein, Direkte Barzahlung. Dieser Buchungstyp wird ausschließlich für Abflusszahlungen und nur für Berechnungszwecke verwendet (s. PP46). Es findet bei Finanztransaktionen Anwendung, bei denen die Steuer nicht enthalten ist (z. B. bei Einkäufen innerhalb der EG), jedoch zu Steuerausweisungszwecken gemeldet werden muss. Steuer wird auf der Habenseite dieses Kontos und auf der Sollseite eines Kontos gemäß PP46 berechnet und gebucht. Die Buchung erfolgt nur für Berichtszwecke.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Erstellung der Lieferantenzahlung.

PP48 – Verwendung: Manuelle Lieferantenrechnung. Dieser Buchungstyp wird bei der Durchführung einer Zahlungstransaktion für einbehaltene Steuern verwendet. Solch eine Zahlungstransaktion wird automatisch gestartet, nachdem die Lieferantenverbindlichkeit für eine Lieferantenrechnung gebucht wird und nachdem ein offener Kreditorenrechnungsposten erstellt wurde. Rechnungsposten mit Steuerpositionen des Typs Steuer einbehalten müssen vorhanden sein, damit dieser Buchungstyp erstellt werden kann. Falls der Steuercode (des Typs Steuer einbehalten) die Steuermethode Rechnungseingabe aufweist, wird die einbehaltene Steuer auf das endgültige Konto gebucht. Weist der Steuerschlüssel hingegen die Steuermethode Zahlung auf, wird die einbehaltene Steuer zu diesem Zeitpunkt auf ein vorläufiges Konto gebucht (vgl. mit der IP3-Funktionalität). Einbehaltene Steuer wird auf der Habenseite dieses Kontos berechnet und gebucht, während auf der Sollseite die Lieferantenverbindlichkeit entsprechend der Buchungen rückgängig gemacht wird, als diese Verbindlichkeit anfangs für die gleiche Rechnung gebucht wurde.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Erstellung der Lieferantenzahlung für einbehaltene Steuern.

PP49 – Verwendung: Lieferantenzahlung und Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Scheckzahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Wechsel erstellen und Lieferantenscheck und Lieferantenwechsel und Zahlung Allgemein. Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die einbehaltene Steuer bei der Buchung einer Lieferantenrechnung nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung rückgängig gemacht, und dieser Buchungstyp weist das geeignete Konto für den einbehaltenen Steuerbetrag zu und bucht ihn auf der Habenseite (vgl. mit der PP18-Funktionalität).

Soll- oder Habenbuchung: Zahlungen normaler Lieferantenrechnungen führen zu einer Habenbuchung.

PP54 – Verwendung: Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen. Dieser Buchungstyp wird für Bankgebühren verwendet, die die Firma schuldet; berechnet im japanischen inländischen Zahlungsformat FB.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung im japanischen Zahlungsformat FB, da es Kosten sind, wenn die Firma die Gebühr schuldet.

PP55 – Verwendung: Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen. Dieser Buchungstyp wird für Steuern auf Bankgebühren verwendet, die die Firma schuldet; berechnet im japanischen inländischen Zahlungsformat FB.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung im japanischen Zahlungsformat FB, da es Kosten sind, wenn die Firma die Gebühr schuldet.

PP56 – Verwendung: Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen. Dieser Buchungstyp wird für unbezahlte Bankgebühren verwendet; berechnet im japanischen Zahlungsformat FB. Die Buchung versteht sich einschließend Steuern, wenn der Parameter für das Zahlungsformat FB Habenbuchung für Gebühren und Steuern den Wert "Einzelposition" aufweist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung, da es sich um eine Verbindlichkeit handelt.

PP57 – Verwendung: Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen. Dieser Buchungstyp wird für unbezahlte Bankgebührsteuern verwendet; berechnet im japanischen Zahlungsformat FB. Der Buchungstyp wird nicht ausgelöst, wenn der Parameter für das Zahlungsformat FB Habenbuchung für Gebühren und Steuern den Wert "Einzelposition" aufweist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung, da es sich um eine Verbindlichkeit handelt.

PP58 – Verwendung: Lieferantenzahlungsaufträge, Wechsel erstellen und Lieferantenwechsel. Wenn die Stempelgebühr zusammen mit den Wechselbuchungen gebucht wird, wird dieser Buchungstyp für die Buchung des Eintrags der Stempelgebühr verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Die Zahlung der Stempelgebühr ist eine Sollbuchung.

PP59 – Verwendung: Lieferantenzahlungsaufträge, Wechsel erstellen und Lieferantenwechsel. Wenn die Stempelgebühr zusammen mit den Wechselbuchungen gebucht wird, wird dieser Buchungstyp für die Buchung des Eintrags der Stempelgebühr verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung. Wenn die Stempelsteuer bezahlt ist, nimmt der Stempel-Aktivposten ab.

PP60 – Verwendung: Kundenzahlung und Lieferantenzahlung und Kundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Scheckzahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Wechsel erstellen und Zahlung Allgemein. Wenn sich der vorläufige Steuerbetrag zum Zeitpunkt der Zahlung ändert, wird die Steuerdifferenz auf das von diesem Buchungstyp angegebene Konto gebucht. Dies trifft nur auf Steuercodes mit der Zahlungsmethode zu, bei der die tatsächliche Steuertransaktion zum Zeitpunkt der Zahlung erstellt wurde.

PP61 – Verwendung: Kundenzahlung und Kundenausgleich und Lieferantenzahlung, Lieferantenausgleich, Verrechnung, Kundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen und Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Scheckzahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Wechsel erstellen und Zahlung Allgemein. Wenn der Umrechnungskurs der Steuerwährung nicht mit dem Umrechnungskurs der Währung zum Zeitpunkt der Zahlung übereinstimmt, sodass der Nettobetrag einen Währungsverlust darstellt, wird mit diesem Buchungstyp das korrekte Konto definiert. Dies trifft auf Steuercodes mit der Zahlungsmethode zu, bei der die tatsächliche Steuertransaktion zum Zeitpunkt der Zahlung erstellt wurde.

Soll- oder Habenbuchung: Der Verlust wird auf der Sollseite gebucht.

PP62 – Verwendung: Kundenzahlung und Kundenausgleich und Lieferantenzahlung, Lieferantenausgleich und Kundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Scheckzahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Wechsel erstellen und Zahlung Allgemein. Wenn der Umrechnungskurs der Steuerwährung nicht mit dem Umrechnungskurs der Rechnungswährung zum Zeitpunkt der Rechnungseingabe übereinstimmt, sodass der Nettobetrag einen Kursgewinn darstellt, wird mit diesem Buchungstyp das korrekte Konto definiert. Dies trifft auf Steuercodes mit der Zahlungsmethode zu, bei der die tatsächliche Steuertransaktion zum Zeitpunkt der Zahlung erstellt wurde.

Soll- oder Habenbuchung: Der Gewinn wird auf der Habenseite gebucht.

PP63 – Verwendung: Kundenzahlung und Kunde Kundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Kundenausgleich und Kundenwechsel-Transfervorschläge, Wechseltransfer-Datei erstellen und Kundenscheck, Scheck einlösen und Scheckeinlösungsvorschläge, Bericht Scheckeinlösung drucken und Zahlung Allgemein und Verrechnung. Dieser Buchungstyp wird verwendet, um den Steuerabzugsbetrag zuzuordnen, der vom Zahlungsbetrag einer Rechnung abgezogen wird.

Soll- oder Habenbuchung: Der Steuerabzugsbetrag erstellt eine Sollbuchung.

PP64 – Verwendung: Kundenzahlungsvorschläge, Kundenwechsel. Wenn der Kundenwechsel indossiert wird, wird der indossierte Betrag mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Indossamente werden auf der Habenseite gebucht.

PP65 – Verwendung: Kundenzahlungsvorschläge, Kundenwechsel. Wenn der Kundenwechsel vor dem Fälligkeitsdatum eingelöst wird, werden alle entsprechenden Diskontgebühren mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Diskontgebühren werden auf der Sollseite gebucht.

PP69 – Verwendung: Kundenzahlung und Kundenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Kundenwechsel-Transfervorschläge, Wechseltransfer-Datei erstellen und Kundenscheck, Scheck einlösen und Scheckeinlösungsvorschläge, Bericht Scheckeinlösung drucken und Zahlung Allgemein. Dieser Buchungstyp wird verwendet, um den Säumniszuschlagsbetrag zuzuweisen, der für Kundenzahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Die Kunden-Säumniszuschlagseinnahmen werden als Habenbuchung gebucht.

PP70 – Verwendung: Lieferantenzahlung und Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Scheckzahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Wechsel erstellen und Lieferantenscheck, Scheck einlösen und Zahlung Allgemein. Der Buchungstyp wird verwendet, um die Zinskosten zuzuweisen, die für Lieferantenzahlungen anfallen, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Lieferanten-Zinskosten werden als Sollbuchung gebucht.

PP71 – Verwendung: Lieferantenzahlung und Lieferantenzahlungsaufträge bestätigen, Zahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Scheckzahlung erstellen und Lieferantenzahlungsaufträge, Wechsel erstellen und Lieferantenscheck, Scheck einlösen und Zahlung Allgemein. Der Buchungstyp wird verwendet, um die Säumniszuschlagskosten zuzuweisen, die für Lieferantenzahlungen anfallen, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Lieferanten-Säumniszuschlagskosten werden als Sollbuchung gebucht.

PP72 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto eingerichtet, auf das der für Differenzmittelposten und Abzüge erhobene Steuerbetrag gebucht wird. Wird nur verwendet, wenn die Differenzmittelposten und Abzüge steuerpflichtig sind.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn die Rechnung/der Differenzposten ein Sollwert ist, wird die Steuer auf der Sollseite gebucht. Wenn die Rechnung/der Differenzposten ein Habenwert ist, wird die Steuer auf der Habenseite gebucht.

PP73 – Verwendung: Forderungsausfallverwaltung, An Forderungsausfall übertragen. Diese Buchung wird verwendet, um Rückstellungen für Forderungsausfälle zu erstellen, wenn Rechnungen an Forderungsausfall übertragen werden. Siehe auch PP74 weiter unten, was das Gegenkonto darstellt.

Soll- oder Habenbuchung: Da dies die Rückstellungsschuld für Forderungsausfall repräsentiert, wird eine Habenbuchung erstellt.

PP74 – Verwendung: Forderungsausfallverwaltung, Von Forderungsausfall übertragen. Diese Buchung wird verwendet, um Rückstellungen für Forderungsausfälle zu erstellen, wenn Rechnungen an Forderungsausfall übertragen werden. Siehe auch PP73 weiter oben, was das Gegenkonto darstellt.

Soll- oder Habenbuchung: Da dies eine Rückstellungsschuld für Forderungsausfall repräsentiert, wird eine Sollbuchung erstellt.

PP75 – Verwendung: Forderungsausfallverwaltung, Von Forderungsausfall übertragen. Dieser Buchungstyp wird verwendet, um Rückstellungen für Forderungsausfall in ein Erlöskonto aufzulösen. Wenn eine Rechnung von Forderungsausfall übertragen wird, werden alle Rückstellungsbeträge, die für diese Rechnung erstellt wurden, aufgelöst. Sie können entweder in ein Erlöskonto oder ein Kostenkonto aufgelöst werden. Wenn "Einnahmen" ausgewählt ist, wird dieser Buchungstyp verwendet. Wenn "Kosten" ausgewählt ist, wird die bereits vorhandene Buchung PP74 umgekehrt.

Soll- oder Habenbuchung: Da dies einen Rückstellungserlös für Forderungsausfall repräsentiert, wird eine Habenbuchung erstellt.

PP76 – Verwendung: Kundenrückzahlungsauftrag, Rückzahlungsscheck erstellen und Kunden-Rückzahlungsscheck. Während des Druckens beim automatischen Prozess werden sämtliche Buchungen automatisch vorgenommen. Das Finanzmittelkonto wird davon nicht berührt, wenn stattdessen ein Durchgangskonto verwendet wird. Die Buchung auf dem Durchgangskonto wird rückgängig gemacht, wenn der Scheck mit der Funktion "Scheck einlösen" eingelöst wird. Danach wird das Finanzmittelkonto verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Die Anzahl der Soll- und Habenbuchungen ist auf diesem Konto identisch. Beim Drucken des Schecks erfolgt eine Gutschrift auf dem Konto. Beim Einlösen des Schecks wird das Konto belastet, um das Guthaben auf dem Finanzmittelkonto zu saldieren.

PP77 – Verwendung: Zahlung Allgemein und Kasse. Dieser Buchungstyp wird zur Definition der Interimsbuchung für ein Finanzmittelübertrags-Gegenkonto verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung, falls eine eingehende Finanzmittelübertragung für ein Finanzmittelkonto für allgemeine Zahlungen oder für Kassen eingegeben wird und es sich dabei um eine eingehende Finanzmittelübertragung für das Finanzmittelgegenkonto handelt. Habenbuchung, falls eine eingehende Finanzmittelübertragung für ein Finanzmittelkonto für allgemeine Zahlungen oder für Kassen eingegeben wird und es sich dabei um eine ausgehende Finanzmittelübertragung für das Finanzmittelgegenkonto handelt.

PP78 – Verwendung: Kunden(auftrags)rechnung. Dieser Buchungstyp wird zur Erstellung der Zahlung für den Steuereinbehalt verwendet, wenn für den Kunden ein offener Posten in der Debitorenbuchhaltung eingerichtet wird. Rechnungsposten mit Steuerschlüsseln des Typs Steuer einbehalten und der Steuermethode Rechnungseingabe müssen vorhanden sein, damit dieser Buchungstyp erstellt werden kann.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Erstellung der Kundenzahlung für einbehaltene Steuern.

4.5 IFS/Zahlungsverkehr - Geschäftsereignisse

Kunde – Manuelle Zahlung

Umkehrbuchung - Verwendung: Hierbei handelt es sich nicht um einen eigentlichen Buchungstyp. Es soll lediglich erläutert werden, dass Buchungen rückgängig gemacht werden, die bei Rechnungseingabe erfolgen. In diesem Fall wird die Buchung auf dem Konto rückgängig gemacht, das auch für die Rechnungseingabe (IP2) verwendet wurde, um die Kundenforderungen auszugleichen. Darüber hinaus werden vorherige nicht ausgezifferte Kundenzahlungen, z. B. Akontozahlungen (PP8), Anzahlungen (PP36) oder geparkte Zahlungen (PP10), die bei Kundenzahlungen verwendet werden, rückgängig gemacht, um die Kundenforderung auszugleichen. Hinweis: Es werden keine Informationen bezüglich des Kontos von der Buchungssteuerung zur Verfügung gestellt.

PP1 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, den Zahlungstransaktionen das richtige Finanzmittelkonto zuzuweisen.

Soll- oder Habenbuchung: Bei einer Kundenzahlung handelt es sich um eine Sollbuchung.

PP3 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für gewährte Skonti bei Eingang einer Kundenzahlung.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich der erhaltene Betrag verringert, ist dies eine Sollbuchung.

PP4 - Verwendung: Wenn eine Gebühr für die Zahlung entweder von der Bank oder einem anderen Zahlungsinstitut berechnet wurde, wird sie gemäß diesem Buchungstyp auf das richtige Konto gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Betrag wird als Kosten auf der Sollseite gebucht.

PP6 - Verwendung: Wenn der Kunde Skonto erhält und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Kundenrechnungen in der Regel im Haben gebucht wird, muss diese Korrektur im Soll gebucht werden.

PP8 - Verwendung: Wenn der Kunde nicht aufgeführte Positionen bezahlt oder einfach eine Vorauszahlung leistet, wird diese Akontozahlung gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Kunde hat einen Betrag bezahlt, der mit zukünftigen Rechnungen verrechnet werden kann. Diese Zahlungen werden als Habenbeträge gebucht.

PP10 - Verwendung: Bei einem Teilstorno kann der offene Betrag mit einer anderen Rechnung oder Zahlung verrechnet werden. Bis dahin wird der Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht. Dies gilt auch für den Erhalt einer nicht spezifizierten Zahlung. Wenn z. B. die Kunden- und die Rechnungs-ID unbekannt sind, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass die Buchung auf dem korrekten Konto erfolgt.

Soll- oder Habenbuchung: Normalerweise eine Habenbuchung.

PP11 Verwendung: Wenn der Zahlungsbetrag nach Abzug der Kundenzahlungen nicht vollständig aufgebraucht ist, wird der verbliebene Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: je nach Vorzeichen (+/-) des verbliebenen Betrags. Ist es ein positiver Betrag, so wird er auf der Habenseite gebucht.

PP12 - Verwendung: Wenn der Umrechnungskurs für die Zahlung im Vergleich zum Kurs bei der Rechnungseingabe geändert wird, kann dies zu einem Währungsverlust führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Verlust wird auf der Sollseite gebucht.

PP13 - Verwendung: Wenn der Umrechnungskurs für die Zahlung im Vergleich zum Kurs bei der Rechnungseingabe geändert wird, kann dies zu einem Kursgewinn führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Gewinn wird auf der Habenseite gebucht.

PP15 - Verwendung: Dieser Buchungstyp wird verwendet, um die Hauptbuchung (IP2) zu ersetzen, wenn eine Rechnung in einen Forderungsausfall übertragen wird.

Soll- oder Habenbuchung: Eine Sollbuchung wird erstellt.

PP17 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird bei Erhalt einer Kundenzahlung, die einen bestimmten Rechnungsbetrag unterschreitet, das entsprechende Konto für die Ausbuchung zugewiesen.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich der erhaltene Betrag verringert, ist dies eine Sollbuchung.

PP19 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die Steuer bei der Rechnungseingabe nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung umgekehrt, und dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Zahlungen normaler Kundenrechnungen führen zu einer Habenbuchung.

PP22 - Verwendung: Wird eine Kundenzahlung, die in einer Firma vorgenommen wird, Rechnungen in einer anderen Firma zugeordnet, wird dieser Buchungstyp zur Zuweisung des korrekten Kontos in der Firma verwendet, die die Zahlung als firmeninterne Fälligkeit gegenüber der zugehörigen Firma erhält, deren Kundenrechnung in der Zahlung verrechnet wurde.

Soll- oder Habenbuchung: Dies ist eine Habenbuchung.

PP23 - Verwendung: Wird eine Kundenzahlung, die in einer Firma vorgenommen wird, Rechnungen in einer anderen Firma zugeordnet, wird dieser Buchungstyp zur Zuweisung des korrekten Kontos in der zugehörigen Firma für firmeninterne Forderungen verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Dies ist eine Sollbuchung.

PP34 - Verwendung: Wenn eine Kundenforderung ganz oder teilweise ausgebucht wird und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Kundenrechnungen in der Regel im Haben gebucht wird, muss diese Korrektur im Soll gebucht werden.

PP63 - Verwendung: Dieser Buchungstyp wird verwendet, um den Steuerabzugsbetrag zuzuordnen, der vom Zahlungsbetrag einer Rechnung abgezogen wird.

Soll- oder Habenbuchung: Der Steuerabzugsbetrag erstellt eine Sollbuchung.

PP69 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Säumniszuschlagsbetrag zuzuordnen, der für Zahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Die Kunden-Säumniszuschlagseinnahmen werden als Habenbuchung gebucht.

PP72 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto eingerichtet, auf das der für Differenzmittelposten und Abzüge erhobene Steuerbetrag gebucht wird. Wird nur verwendet, wenn die Differenzmittelposten und Abzüge steuerpflichtig sind.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn die Rechnung/der Differenzposten ein Sollwert ist, wird die Steuer auf der Sollseite gebucht. Wenn die Rechnung/der Differenzposten ein Habenwert ist, wird die Steuer auf der Habenseite gebucht.

PP73 - Verwendung: Diese Buchung wird verwendet, um Rückstellungen für Forderungsausfall zu erstellen, wenn Rechnungen an Forderungsausfall übertragen werden. Siehe auch PP74 weiter unten, was das Gegenkonto darstellt.

Soll- oder Habenbuchung: Da dies die Rückstellungsschuld für Forderungsausfall repräsentiert, wird eine Habenbuchung erstellt.

PP74 - Verwendung: Diese Buchung wird verwendet, um Rückstellungen für Forderungsausfall zu erstellen, wenn Rechnungen an Forderungsausfall übertragen werden. Siehe auch PP73 weiter oben, was das Gegenkonto darstellt.

Soll- oder Habenbuchung: Da dies eine Rückstellungsschuld für Forderungsausfall repräsentiert, wird eine Sollbuchung erstellt.

PP75 - Verwendung: Dieser Buchungstyp wird verwendet, um Rückstellungen für Forderungsausfall in ein Erlöskonto aufzulösen. Wenn eine Rechnung von Forderungsausfall übertragen wird, werden alle Rückstellungsbeträge, die für diese Rechnung erstellt wurden, aufgelöst. Sie können entweder in ein Erlöskonto oder ein Kostenkonto aufgelöst werden. Wenn "Einnahmen" ausgewählt ist, wird dieser Buchungstyp verwendet. Wenn "Kosten" ausgewählt wird, wird die bereits vorhandene Buchung PP74 umgekehrt.

Soll- oder Habenbuchung: Da dies einen Rückstellungserlös für Forderungsausfall repräsentiert, wird eine Habenbuchung erstellt.

Kunde – Lastschriftzahlung

Umkehrbuchung - Verwendung: Hierbei handelt es sich nicht um einen eigentlichen Buchungstyp. Es soll lediglich erläutert werden, dass Buchungen rückgängig gemacht werden, die bei Rechnungseingabe erfolgen. In diesem Fall wird die Buchung auf dem Konto rückgängig gemacht, das auch für die Rechnungseingabe (IP2) verwendet wurde, um die Kundenforderungen auszugleichen. Darüber hinaus werden vorherige nicht ausgezifferte Kundenzahlungen, z. B. Akontozahlungen (PP8), Anzahlungen (PP36) oder geparkte Zahlungen (PP10), die bei Kundenzahlungen verwendet werden, rückgängig gemacht, um die Kundenforderung auszugleichen. Hinweis: Es werden keine Informationen bezüglich des Kontos von der Buchungssteuerung zur Verfügung gestellt.

PP1 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, den Zahlungstransaktionen das richtige Finanzmittelkonto zuzuweisen.

Soll- oder Habenbuchung: Bei einer Kundenzahlung handelt es sich um eine Sollbuchung.

PP3 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für gewährte Skonti bei Eingang einer Kundenzahlung.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich der erhaltene Betrag verringert, ist dies eine Sollbuchung.

PP4 - Verwendung: Wenn eine Gebühr für die Zahlung entweder von der Bank oder einem anderen Zahlungsinstitut berechnet wurde, wird sie gemäß diesem Buchungstyp auf das richtige Konto gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Betrag wird als Kosten auf der Sollseite gebucht.

PP6 - Verwendung: Wenn der Kunde Skonto erhält und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Kundenrechnungen in der Regel im Haben gebucht wird, muss diese Korrektur im Soll gebucht werden.

PP8 - Verwendung: Wenn der Kunde nicht aufgeführte Positionen bezahlt, wird diese Akontozahlung gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Kunde hat einen Betrag bezahlt, der mit zukünftigen Rechnungen verrechnet werden kann. Diese Zahlungen werden als Habenbeträge gebucht.

PP12 - Verwendung: Wenn der Umrechnungskurs für die Zahlung im Vergleich zum Kurs bei der Rechnungseingabe geändert wird, kann dies zu einem Währungsverlust führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Verlust wird auf der Sollseite gebucht.

PP13 - Verwendung: Wenn der Umrechnungskurs für die Zahlung im Vergleich zum Kurs bei der Rechnungseingabe geändert wird, kann dies zu einem Kursgewinn führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Gewinn wird auf der Habenseite gebucht.

PP17 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird bei Erhalt einer Kundenzahlung, die einen bestimmten Rechnungsbetrag unterschreitet, das entsprechende Konto für die Ausbuchung zugewiesen.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich der erhaltene Betrag verringert, ist dies eine Sollbuchung.

PP19 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die Steuer bei der Rechnungseingabe nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung umgekehrt, und dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Zahlungen normaler Kundenrechnungen führen zu einer Habenbuchung.

PP34 - Verwendung: Wenn eine Kundenforderung ganz oder teilweise ausgebucht wird und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Kundenrechnungen in der Regel im Haben gebucht wird, muss diese Korrektur im Soll gebucht werden.

PP36 - Verwendung: Wenn der Kunde eine Anzahlung vornimmt, wird diese Anzahlung gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Kunde hat einen Betrag bezahlt, der mit zukünftigen Rechnungen verrechnet werden kann. Diese Zahlungen werden als Habenbeträge gebucht.

PP38 - Verwendung: Leistet der Kunde eine Anzahlung, für die Steuern gemeldet werden müssen, wird die Steuer gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Eine normale Kundenanzahlung führt zu einer Habenbuchung.

PP40 - Verwendung: Leistet der Kunde eine Anzahlung, für die Steuern gemeldet werden müssen, wird dieser Buchungstyp für ein Gegenkonto für die Steuerbuchung verwendet (PP38).

Soll- oder Habenbuchung: Eine normale Kundenanzahlung führt zu einer Sollbuchung.

PP63 - Verwendung: Dieser Buchungstyp wird verwendet, um den Steuerabzugsbetrag zuzuordnen, der vom Zahlungsbetrag einer Rechnung abgezogen wird.

Soll- oder Habenbuchung: Der Steuerabzugsbetrag erstellt eine Sollbuchung.

PP69 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Säumniszuschlagsbetrag zuzuordnen, der für Zahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Die Kunden-Säumniszuschlagseinnahmen werden als Habenbuchung gebucht.

Kunde – Wechselzahlung

Umkehrbuchung - Verwendung: Hierbei handelt es sich nicht um einen eigentlichen Buchungstyp. Es soll lediglich erläutert werden, dass Buchungen rückgängig gemacht werden, die bei Rechnungseingabe erfolgen. In diesem Fall wird die Buchung auf dem Konto rückgängig gemacht, das auch für die Rechnungseingabe (IP2) verwendet wurde, um die Kundenforderungen auszugleichen. Darüber hinaus werden vorherige nicht ausgezifferte Kundenzahlungen, z. B. Akontozahlungen (PP8), Anzahlungen (PP36) oder geparkte Zahlungen (PP10), die bei Kundenzahlungen verwendet werden, rückgängig gemacht, um die Kundenforderung auszugleichen. Hinweis: Es werden keine Informationen bezüglich des Kontos von der Buchungssteuerung zur Verfügung gestellt.

PP1 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, den Zahlungstransaktionen (beispielsweise die Einlösung eines Wechsels) das richtige Finanzmittelkonto zuzuweisen.

Soll- oder Habenbuchung: Bei einer Kundenzahlung handelt es sich um eine Sollbuchung.

PP3 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für gewährte Skonti beim Abgleichen eines Kundenwechsels mit Rechnungen.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich der erhaltene Betrag verringert, ist dies eine Sollbuchung.

PP6 - Verwendung: Wenn der Kunde Skonto erhält und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Kundenrechnungen in der Regel im Haben gebucht wird, muss diese Korrektur im Soll gebucht werden.

PP10 - Verwendung: Bei einem Teilstorno kann der offene Betrag mit einer anderen Rechnung oder Zahlung verrechnet werden. Bis dahin wird der Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht. Dies gilt auch für den Erhalt einer nicht spezifizierten Zahlung. Wenn z. B. die Kunden- und die Rechnungs-ID unbekannt sind, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass die Buchung auf dem korrekten Konto erfolgt.

Soll- oder Habenbuchung: Normalerweise eine Habenbuchung.

PP12 - Verwendung: Wenn sich der Umrechnungskurs beim Einlösen des Wechsels vom Kurs bei der Rechnungseingabe unterscheidet, kann dies zu einem Währungsverlust führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Verlust wird auf der Sollseite gebucht.

PP13 - Verwendung: Wenn sich der Umrechnungskurs beim Einlösen des Wechsels vom Kurs bei der Rechnungseingabe unterscheidet, kann dies zu einem Kursgewinn führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Gewinn wird auf der Habenseite gebucht.

PP17 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird bei Erhalt einer Kundenzahlung, die einen bestimmten Rechnungsbetrag unterschreitet, das entsprechende Konto für die Ausbuchung zugewiesen.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich der erhaltene Betrag verringert, ist dies eine Sollbuchung.

PP19 - Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf "Zahlung" gesetzt ist, wird die Steuer bei der Rechnungseingabe nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung umgekehrt, und dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Zahlungen normaler Kundenrechnungen führen zu einer Habenbuchung.

PP22 - Verwendung: Wird eine Kundenzahlung, die in einer Firma vorgenommen wird, Rechnungen in einer anderen Firma zugeordnet, wird dieser Buchungstyp zur Zuweisung des korrekten Kontos in der Firma verwendet, die die Zahlung als firmeninterne Fälligkeit gegenüber der zugehörigen Firma erhält, deren Kundenrechnung in der Zahlung verrechnet wurde.

Soll- oder Habenbuchung: Dies ist eine Habenbuchung.

PP23 - Verwendung: Wird eine Kundenzahlung, die in einer Firma vorgenommen wird, Rechnungen in einer anderen Firma zugeordnet, wird dieser Buchungstyp zur Zuweisung des korrekten Kontos in der zugehörigen Firma für firmeninterne Forderungen verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Dies ist eine Sollbuchung.

PP24 – Verwendung: Beim Senden des Kundenwechsels zwecks Einlösung weist dieser Buchungstyp für das Interim-Finanzmittelkonto, sofern ein solches verwendet wird, das richtige Konto zu.

Soll- oder Habenbuchung: Beim Senden des Wechsels zwecks Einlösung wird dieses Konto belastet, beim Einlösen des Wechsels wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP25 - Verwendung: Bei Verwendung von Verbuchen beim Einlösen vor Fälligkeit (pro Wechselserien-ID festgelegt) weist dieser Buchungstyp das entsprechende Konto für den im Voraus eingelösten Wechsel zu. Wenn der Wechsel zu einem späteren Zeitpunkt ausgeglichen wird, wird die Buchung auf diesem Konto storniert.

Soll- oder Habenbuchung: Beim Senden zwecks Einlösung erfolgt eine Gutschrift auf dieses Konto, beim Ausgleichen des Wechsels wird dieses Konto belastet.

PP27 - Verwendung: Bei Eingabe eines Kundenwechsels weist dieser Buchungstyp das entsprechende Konto für den offenen Wechsel zu.

Soll- oder Habenbuchung: Beim Eingeben des Kundenwechsels wird dieses Konto belastet, und wenn der Wechsel eingelöst/ausgeglichen wird, wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP31 - Verwendung: Bei Eingabe eines Kundenwechsels, der nicht vollständig mit Rechnungen abgeglichen ist, weist dieser Buchungstyp das entsprechende Konto für die Akontozahlung zu, die für den nicht ausgezifferten Restbetrag erstellt wird.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn der Kundenwechsel eingegeben und eine Akontozahlung erstellt wird, erfolgt eine Gutschrift auf diesem Konto. Beim Abgleichen der Akontozahlung mit Rechnungen wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP34 - Verwendung: Wenn eine Kundenforderung ganz oder teilweise ausgebucht wird und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Kundenrechnungen in der Regel im Haben gebucht wird, muss diese Korrektur im Soll gebucht werden.

PP64 – Verwendung: Wenn der Kundenwechsel zum Begleichen von Schulden bei einem Lieferanten der Firma indossiert wird, wird der indossierte Betrag mit PP64 gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn eine Diskontgebühr angewendet wird, handelt es sich um eine Habenbuchung.

PP65 – Verwendung: Wenn ein Wechsel vor dem Fälligkeitsdatum eingelöst wird, werden zutreffende Diskontgebühren mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn eine Diskontgebühr angewendet wird, handelt es sich um eine Sollbuchung.

PP63 - Verwendung: Dieser Buchungstyp wird verwendet, um den Steuerabzugsbetrag zuzuordnen, der vom Zahlungsbetrag einer Rechnung abgezogen wird.

Soll- oder Habenbuchung: Der Steuerabzugsbetrag erstellt eine Sollbuchung.

PP69 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Säumniszuschlagsbetrag zuzuordnen, der für Zahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Die Kunden-Säumniszuschlagseinnahmen werden als Habenbuchung gebucht.

PP72 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto eingerichtet, auf das der für Differenzmittelposten und Abzüge erhobene Steuerbetrag gebucht wird. Wird nur verwendet, wenn die Differenzmittelposten und Abzüge steuerpflichtig sind.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn die Rechnung/der Differenzposten ein Sollwert ist, wird die Steuer auf der Sollseite gebucht. Wenn die Rechnung/der Differenzposten ein Habenwert ist, wird die Steuer auf der Habenseite gebucht.

Kundenzahlungen mit Scheck

Umkehrbuchung - Verwendung: Hierbei handelt es sich nicht um einen eigentlichen Buchungstyp. Es soll lediglich erläutert werden, dass Buchungen rückgängig gemacht werden, die bei Rechnungseingabe erfolgen. In diesem Fall wird die Buchung auf dem Konto rückgängig gemacht, das auch für die Rechnungseingabe (IP2) verwendet wurde, um die Kundenforderungen auszugleichen. Darüber hinaus werden vorherige nicht ausgezifferte Kundenzahlungen, z. B. Akontozahlungen (PP8), Anzahlungen (PP36) oder geparkte Zahlungen (PP10), die bei Kundenzahlungen verwendet werden, rückgängig gemacht, um die Kundenforderung auszugleichen. Hinweis: Es werden keine Informationen bezüglich des Kontos von der Buchungssteuerung zur Verfügung gestellt.

PP1 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, den Zahlungstransaktionen (beispielsweise die Einlösung eines Schecks) das richtige Finanzmittelkonto zuzuweisen.

Soll- oder Habenbuchung: Bei einer Kundenzahlung handelt es sich um eine Sollbuchung.

PP3 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für gewährte Skonti beim Abgleichen eines Kundenschecks mit Rechnungen.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich der erhaltene Betrag verringert, ist dies eine Sollbuchung.

PP6 - Verwendung: Wenn der Kunde Skonto erhält und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Kundenrechnungen in der Regel im Haben gebucht wird, muss diese Korrektur im Soll gebucht werden.

PP10 - Verwendung: Bei einem Teilstorno kann der offene Betrag mit einer anderen Rechnung verrechnet werden. Bis dahin wird der Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht. Dies gilt auch für den Erhalt einer nicht spezifizierten Zahlung. Wenn z. B. die Kunden- und die Rechnungs-ID unbekannt sind, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass die Buchung auf dem korrekten Konto erfolgt.

Soll- oder Habenbuchung: Normalerweise eine Habenbuchung.

PP12 - Verwendung: Wenn sich der Umrechnungskurs beim Einlösen des Schecks vom Kurs bei der Rechnungseingabe unterscheidet, kann dies zu einem Währungsverlust führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Verlust wird auf der Sollseite gebucht.

PP13 - Verwendung: Wenn sich der Umrechnungskurs beim Einlösen des Schecks vom Kurs bei der Rechnungseingabe unterscheidet, kann dies zu einem Währungsgewinn führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Gewinn wird auf der Habenseite gebucht.

PP17 - Verwendung: Alle Kunden-Zahlungsquittungen, bei denen Differenzmittelposten möglich sind. Mit dieser Buchung werden Teile der Debitorenkonten verrechnet, die nicht bezahlt, sondern ausgebucht werden.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung beim Kundeneingang.

PP19 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die Steuer bei der Rechnungseingabe nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung umgekehrt, und dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Zahlungen normaler Kundenrechnungen führen zu einer Habenbuchung.

PP22 - Verwendung: Wird eine Kundenzahlung, die in einer Firma vorgenommen wird, Rechnungen in einer anderen Firma zugeordnet, wird dieser Buchungstyp zur Zuweisung des korrekten Kontos in der Firma verwendet, die die Zahlung als firmeninterne Fälligkeit gegenüber der zugehörigen Firma erhält, deren Kundenrechnung in der Zahlung verrechnet wurde.

Soll- oder Habenbuchung: Dies ist eine Habenbuchung.

PP23 - Verwendung: Wird eine Kundenzahlung, die in einer Firma vorgenommen wird, Rechnungen in einer anderen Firma zugeordnet, wird dieser Buchungstyp zur Zuweisung des korrekten Kontos in der zugehörigen Firma für firmeninterne Forderungen verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Dies ist eine Sollbuchung.

PP28 - Verwendung: Bei Eingabe eines Kundenschecks weist dieser Buchungstyp das entsprechende Konto für den offenen Scheck zu.

Soll- oder Habenbuchung: Beim Eingeben des Kundenschecks wird dieses Konto belastet, und wenn der Scheck eingelöst oder entwertet wird, wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP32 - Verwendung: Bei Eingabe eines Kundenschecks, der nicht vollständig mit Rechnungen ausgeziffert ist, weist dieser Buchungstyp das entsprechende Konto für die Akontozahlung zu, die für den nicht ausgezifferten Restbetrag erstellt wird.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn der Kundenscheck eingegeben und eine Akontozahlung erstellt wird, erfolgt eine Gutschrift auf diesem Konto. Beim Abgleichen der Akontozahlung mit Rechnungen wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP34 - Verwendung: Wenn eine Kundenforderung ganz oder teilweise ausgebucht wird und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Kundenrechnungen in der Regel im Haben gebucht wird, muss diese Korrektur im Soll gebucht werden.

PP35 – Verwendung: Beim Drucken eines Kundenscheckeinlösungsvorschlags und Senden des Kundenschecks zur Einlösung weist dieser Buchungstyp für das Interimskonto, sofern ein solches verwendet wird, das richtige Konto zu.

Soll- oder Habenbuchung: Beim Drucken des Kundenscheckeinlösungsvorschlags wird dieses Konto belastet, und wenn der Scheck eingelöst oder storniert wird, wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP36 - Verwendung: Geht eine Kundenzahlung vorzeitig ein, wird sie nicht einer Rechnung zugeordnet. Zu einem späteren Zeitpunkt kann die Anzahlung einer Rechnung zugeordnet werden.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Eingabe während eines Kundeneingangs. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP38 - Verwendung: Leistet der Kunde eine Anzahlung, für die Steuern gemeldet werden müssen, wird die Steuer gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Eine normale Kundenanzahlung führt bei der Eingabe zu einer Habenbuchung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP40 - Verwendung: Leistet der Kunde eine Anzahlung, für die Steuern gemeldet werden müssen, wird dieser Buchungstyp für ein Gegenkonto für die Steuerbuchung verwendet (PP38).

Soll- oder Habenbuchung: Eine normale Kundenanzahlung führt zu einer Sollbuchung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP42 - Verwendung: Werden bei einer Kundenzahlung Abzüge vorgenommen, wird der Abzugsbetrag separat gebucht. Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für jegliche vom Kunden vorgenommenen Abzüge bei Eingang einer Kundenzahlung.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Erstellung der Kundenzahlung.

PP43 - Verwendung: Werden bei einer Kundenzahlung Abzüge vorgenommen, wird der Abzugsbetrag separat gebucht. In bestimmten Ländern muss der Steuerbetrag entsprechend korrigiert werden. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer bei Kundenrechnungen ursprünglich auf der Habenseite gebucht wurde, wird der Betrag in Form einer Sollbuchung verringert.

PP63 - Verwendung: Dieser Buchungstyp wird verwendet, um den Steuerabzugsbetrag zuzuordnen, der vom Zahlungsbetrag einer Rechnung abgezogen wird.

Soll- oder Habenbuchung: Der Steuerabzugsbetrag erstellt eine Sollbuchung.

PP69 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Säumniszuschlagsbetrag zuzuordnen, der für Zahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Die Kunden-Säumniszuschlagseinnahmen werden als Habenbuchung gebucht.

PP72 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto eingerichtet, auf das der für Differenzmittelposten und Abzüge erhobene Steuerbetrag gebucht wird. Wird nur verwendet, wenn die Differenzmittelposten und Abzüge steuerpflichtig sind.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn die Rechnung/der Differenzposten ein Sollwert ist, wird die Steuer auf der Sollseite gebucht. Wenn die Rechnung/der Differenzposten ein Habenwert ist, wird die Steuer auf der Habenseite gebucht.

Kunden-Rückzahlung

Umkehrbuchung - Verwendung: Hierbei handelt es sich nicht um einen eigentlichen Buchungstyp. Es soll lediglich erläutert werden, dass Buchungen rückgängig gemacht werden, die bei Rechnungseingabe erfolgen. In diesem Fall wird die Buchung auf dem Konto rückgängig gemacht, das auch für die Rechnungseingabe (IP2) verwendet wurde, um die Kundenforderungen auszugleichen. Hinweis: Es werden keine Informationen bezüglich des Kontos von der Buchungssteuerung zur Verfügung gestellt.

PP1 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, den Zahlungstransaktionen das korrekte Finanzmittelkonto zuzuweisen.

Soll- oder Habenbuchung: Bei einer Kundenrückzahlung handelt es sich um eine Habenbuchung.

Bei einer Kundenrückzahlung per Scheck erfolgen diese weiteren Buchungen:

PP76 – Verwendung: Ein Kunden-Rückzahlungsscheck wird automatisch aus einem Kundenzahlungsauftrag erstellt und gedruckt. Ist die Scheckserie zur Verwendung eines Interimsfinanzkontos eingerichtet, weist dieser Buchungstyp das Konto für den offenen Scheck zu. Bei Einlösung oder Stornierung des Schecks wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert. Wird der Scheck gedruckt und die Scheckserie ist nicht zur Verwendung eines Interimsfinanzkontos eingerichtet, wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn der Kunden-Rückzahlungsscheck erstellt und gedruckt wird, erfolgt auf dem Konto eine Gutschrift. Bei Einlösung oder Stornierung des Schecks erfolgt auf dem Konto eine Lastschrift (Stornierung).

Siehe Kunde – Manuelle Zahlung und Kunde – Lastschrift für Beschreibungen postenbezogener Buchungen wie Rabatte oder Akontozahlungen.

Soll- oder Habenbuchung: Dies betrifft Rückzahlungen, d. h., wir senden einen Betrag an den Kunden. In einer normalen Kundenzahlung als Habenbeträge gebuchte Beträge werden deshalb als Sollbeträge gebucht.

Kundenausgleich

Mit der Ausgleichsfunktion wird keine Finanztransaktion erstellt. Der Gesamtbetrag muss immer ausgeglichen werden.

Umkehrbuchung - Verwendung: Hierbei handelt es sich nicht um einen eigentlichen Buchungstyp. Es soll lediglich erläutert werden, dass Buchungen rückgängig gemacht werden, die bei Rechnungseingabe erfolgen. In diesem Fall wird die Buchung auf dem Konto rückgängig gemacht, das auch für die Rechnungseingabe (IP2) verwendet wurde, um die Kundenforderungen auszugleichen. Darüber hinaus werden vorherige nicht ausgezifferte Kundenzahlungen, z. B. Akontozahlungen (PP8), Anzahlungen (PP36) oder geparkte Zahlungen (PP10), die bei Kundenzahlungen verwendet werden, rückgängig gemacht, um die Kundenforderung auszugleichen. Beim Kundenausgleich gilt dies auch für die nicht ausgezifferten Teile von Kundenschecks (PP32) und Wechseln (PP31). Hinweis: Es werden keine Informationen bezüglich des Kontos von der Buchungssteuerung zur Verfügung gestellt.

PP3 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für gewährte Skonti bei Eingang einer Kundenzahlung.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich der erhaltene Betrag verringert, ist dies eine Sollbuchung.

PP6 - Verwendung: Wenn der Kunde Skonto erhält und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Kundenrechnungen in der Regel im Haben gebucht wird, muss diese Korrektur im Soll gebucht werden.

PP8 - Verwendung: Wenn der Kunde nicht aufgeführte Positionen bezahlt oder einfach eine Vorauszahlung leistet, wird diese Akontozahlung gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Kunde hat einen Betrag bezahlt, der mit zukünftigen Rechnungen verrechnet werden kann. Diese Zahlungen werden als Habenbeträge gebucht.

PP10 - Verwendung: Bei einem Teilstorno kann der offene Betrag mit einer anderen Rechnung oder Zahlung verrechnet werden. Bis dahin wird der Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht. Dies gilt auch für den Erhalt einer nicht spezifizierten Zahlung. Wenn z. B. die Kunden- und die Rechnungs-ID unbekannt sind, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass die Buchung auf dem korrekten Konto erfolgt.

Soll- oder Habenbuchung: Normalerweise eine Habenbuchung.

PP12 - Verwendung: Wenn der Umrechnungskurs für die Zahlung im Vergleich zum Kurs bei der Rechnungseingabe geändert wird, kann dies zu einem Währungsverlust führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Verlust wird auf der Sollseite gebucht.

PP13 - Verwendung: Wenn der Umrechnungskurs für die Zahlung im Vergleich zum Kurs bei der Rechnungseingabe geändert wird, kann dies zu einem Kursgewinn führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Gewinn wird auf der Habenseite gebucht.

PP17 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird bei Erhalt einer Kundenzahlung, die einen bestimmten Rechnungsbetrag unterschreitet, das entsprechende Konto für die Ausbuchung zugewiesen.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich der erhaltene Betrag verringert, ist dies eine Sollbuchung.

PP19 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die Steuer bei der Rechnungseingabe nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung umgekehrt, und dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Zahlungen normaler Kundenrechnungen führen zu einer Habenbuchung.

PP34 - Verwendung: Wenn eine Kundenforderung ganz oder teilweise ausgebucht wird und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Kundenrechnungen in der Regel im Haben gebucht wird, muss diese Korrektur im Soll gebucht werden.

PP63 - Verwendung: Dieser Buchungstyp wird verwendet, um den Steuerabzugsbetrag zuzuordnen, der vom Zahlungsbetrag einer Rechnung abgezogen wird.

Soll- oder Habenbuchung: Der Steuerabzugsbetrag erstellt eine Sollbuchung.

PP72 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto eingerichtet, auf das der für Differenzmittelposten und Abzüge erhobene Steuerbetrag gebucht wird. Wird nur verwendet, wenn die Differenzmittelposten und Abzüge steuerpflichtig sind.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn die Rechnung/der Differenzposten ein Sollwert ist, wird die Steuer auf der Sollseite gebucht. Wenn die Rechnung/der Differenzposten ein Habenwert ist, wird die Steuer auf der Habenseite gebucht.

Verrechnung

PP1 - Verwendung: Dieser Buchungstyp wird für Finanztransaktionen für Kunden und Lieferanten verwendet. Dieser Buchungstyp dient dazu, den Zahlungstransaktionen das richtige Finanzmittelkonto zuzuweisen. Obwohl bei der Verrechnung kein Bargeld betroffen ist, wird dennoch eine Finanztransaktion für die entstehende Kundenzahlung und für die entstehende Lieferantenzahlung erstellt. Da der Betrag für beide Finanztransaktionen gleich sein wird, wird es keine Saldoauswirkung auf das verwendete Finanzmittelkonto geben.

Soll- oder Habenbuchung: Kundenzahlung wird eine Sollbuchung und Lieferantenzahlung eine Habenbuchung sein.

Siehe auch Kunden – Manuelle Zahlung und Lieferanten – Manuelle Zahlung für weitere betroffene Buchungstypen.

Teilstorno Kunde

PP10 - Verwendung: Bei einem Teilstorno kann der Betrag mit einer anderen Rechnung oder Zahlung verrechnet werden. Bis dahin wird der Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Normalerweise eine Habenbuchung.

Umkehrbuchung - Verwendung: Die Buchung auf das Kundenkontokorrentkonto, das für den Zahlungsbeleg verwendet wurde, wird rückgängig gemacht.

Gesamtstorno Kunde

Umkehrbuchung - Verwendung: Die Finanztransaktion der ursprünglichen Zahlung wird rückgängig gemacht. Die Buchung auf das Kundenkontokorrentkonto wird storniert, und das Konto wird wieder verwendet. Außerdem wird ein Korrekturbeleg erstellt. Es werden keine Daten von der Buchungssteuerung abgerufen.

Zinsrechnungen erstellen und buchen

IP2 - Verwendung: Bei der Buchung und Erstellung einer Zinsrechnung wird automatisch auf das Kundenkontokorrentkonto gemäß dem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Kundenforderungen werden normalerweise auf der Sollseite gebucht.

PP20 - Verwendung: Beim Druck der Zinsrechnung wird auf das Kundenkontokorrentkonto gebucht und dieser Buchungstyp weist die Zinserträge dem richtigen Konto zu.

Soll- oder Habenbuchung: Die Erträge werden als Habenbuchung gebucht.

Manuelle Lieferantenzahlungen

Umkehrbuchung - Verwendung: Hierbei handelt es sich nicht um einen eigentlichen Buchungstyp. Es soll lediglich erläutert werden, dass Buchungen rückgängig gemacht werden, die bei Rechnungseingabe erfolgen. In diesem Fall wird die Buchung auf dem Konto rückgängig gemacht, das auch für die Rechnungseingabe (IP1) verwendet wurde, um die Lieferantenverbindlichkeiten auszugleichen. Darüber hinaus werden vorherige nicht ausgezifferte Lieferantenzahlungen, z. B. Akontozahlungen (PP7), Anzahlungen (PP37) oder geparkte Zahlungen (PP9), die bei Kundenzahlungen verwendet werden, rückgängig gemacht, um die Kundenforderung auszugleichen. Hinweis: Es werden keine Informationen bezüglich des Kontos von der Buchungssteuerung zur Verfügung gestellt.

PP1 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, den Zahlungstransaktionen das richtige Finanzmittelkonto zuzuweisen.

Soll- oder Habenbuchung: Bei einer Lieferantenzahlung handelt es sich um eine Habenbuchung.

PP2 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für erhaltene Skonti bei der Bezahlung des Lieferanten.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich dadurch der zu zahlende Betrag verringert, ist dies eine Habenbuchung.

PP4 - Verwendung: Wenn eine Gebühr für die Zahlung entweder von der Bank oder einem anderen Zahlungsinstitut berechnet wurde, wird sie gemäß diesem Buchungstyp auf das richtige Konto gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Betrag wird als Kosten auf der Sollseite gebucht.

PP5 - Verwendung: In bestimmten Ländern muss der Steuerbetrag bei Erhalt eines Skontos entsprechend korrigiert werden. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer bei Lieferantenrechnungen ursprünglich auf der Sollseite gebucht wurde, wird der Betrag als Habenbuchung verringert.

PP7 - Verwendung: Wenn dem Lieferanten nicht aufgeführte Positionen bezahlt werden oder einfach eine Vorauszahlung geleistet wird, wird diese Akontozahlung gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Lieferant hat einen Betrag erhalten, der mit zukünftigen Rechnungen verrechnet werden kann. Diese Zahlungen werden als Sollbeträge gebucht.

PP12 - Verwendung: Wenn der Umrechnungskurs der Zahlung nicht mit dem Kurs zum Zeitpunkt der Rechnungseingabe übereinstimmt, sodass der Nettobetrag einen Währungsverlust darstellt, wird mit diesem Buchungstyp das korrekte Konto definiert.

Soll- oder Habenbuchung: Der Verlust wird auf der Sollseite gebucht.

PP13 - Verwendung: Wenn der Umrechnungskurs nicht mit dem Kurs zum Zeitpunkt der Rechnungseingabe übereinstimmt, sodass der Nettobetrag einen Währungsgewinn darstellt, wird mit diesem Buchungstyp das korrekte Konto definiert.

Soll- oder Habenbuchung: Der Gewinn wird auf der Habenseite gebucht.

PP18 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die Steuer bei der vorläufigen oder direkten Rechnungseingabe nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung umgekehrt, und dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Normale Lieferantenrechnungen werden auf der Sollseite gebucht.

PP22 - Verwendung: Wird eine Lieferantenzahlung, die in einer Firma vorgenommen wird, Rechnungen in einer anderen Firma zugeordnet, wird dieser Buchungstyp zur Zuweisung des korrekten Kontos in der zugehörigen Firma für firmeninterne Verbindlichkeiten verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Dies ist eine Habenbuchung.

PP23 - Verwendung: Wird eine Lieferantenzahlung, die in einer Firma vorgenommen wird, Rechnungen in einer anderen Firma zugeordnet, wird dieser Buchungstyp zur Zuweisung des korrekten Kontos in der Firma verwendet, die die Zahlung als firmeninterne Verbindlichkeit gegenüber der zugehörigen Firma vornimmt, deren Lieferantenrechnung in der Zahlung verrechnet wurde.

Soll- oder Habenbuchung: Dies ist eine Sollbuchung.

PP49 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die einbehaltene Steuer bei der Buchung einer Lieferantenrechnung nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung rückgängig gemacht, und dieser Buchungstyp weist das geeignete Konto für den einbehaltenen Steuerbetrag zu und bucht ihn auf der Habenseite (vgl. mit der PP18-Funktionalität).

Soll- oder Habenbuchung: Zahlungen normaler Lieferantenrechnungen führen zu einer Habenbuchung.

PP70 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Zinsbetrag zuzuweisen, der für Lieferantenzahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Lieferanten-Zinskosten werden als Sollbuchung gebucht.

PP71 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Zinsbetrag zuzuweisen, der für Lieferantenzahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Lieferanten-Säumniszuschlagskosten werden als Sollbuchung gebucht.

Automatische Lieferantenzahlung

Umkehrbuchung - Verwendung: Hierbei handelt es sich nicht um einen eigentlichen Buchungstyp. Es soll lediglich erläutert werden, dass Buchungen rückgängig gemacht werden, die bei Rechnungseingabe erfolgen. In diesem Fall wird die Buchung auf dem Konto rückgängig gemacht, das auch für die Rechnungseingabe (IP1) verwendet wurde, um die Lieferantenverbindlichkeiten auszugleichen. Darüber hinaus werden vorherige nicht ausgezifferte Lieferantenzahlungen, z. B. Akontozahlungen (PP7), Anzahlungen (PP37) oder geparkte Zahlungen (PP9), die bei Kundenzahlungen verwendet werden, rückgängig gemacht, um die Kundenforderung auszugleichen. Hinweis: Es werden keine Informationen bezüglich des Kontos von der Buchungssteuerung zur Verfügung gestellt.

PP1 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, den Zahlungstransaktionen das richtige Finanzmittelkonto zuzuweisen.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchungen für Lieferantenzahlungen.

PP2 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für erhaltene Skonti bei der Bezahlung des Lieferanten.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich dadurch der bezahlte Betrag verringert, ist dies eine Habenbuchung.

PP4 - Verwendung: Wenn eine Gebühr für die Zahlung entweder von der Bank oder einem anderen Zahlungsinstitut berechnet wird, wird sie gemäß diesem Buchungstyp auf das richtige Konto gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Unabhängig davon, ob es sich um eine Kunden- oder Lieferantenzahlung handelt, wird der Betrag als Kosten auf der Sollseite gebucht.

PP5 - Verwendung: In bestimmten Ländern muss der Steuerbetrag bei Erhalt eines Skontos entsprechend korrigiert werden. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer bei Lieferantenrechnungen ursprünglich auf der Sollseite gebucht wurde, wird der Betrag als Habenbuchung verringert.

PP7 - Verwendung: Wenn dem Lieferanten nicht aufgeführte Positionen bezahlt werden oder einfach eine Vorauszahlung geleistet wird, wird diese Akontozahlung gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Lieferant hat einen Betrag erhalten, der mit zukünftigen Rechnungen verrechnet werden kann. Diese Zahlungen werden als Sollbeträge gebucht.

PP9 - Verwendung: Bei der Bezahlung eines nicht spezifizierten Lieferanten und einer nicht spezifizierten Rechnung wird der Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht. Diese Zahlung ähnelt einer Akontozahlung; sie wird dem Zahlungsvorschlag hinzugefügt.

Soll- oder Habenbuchung: Normalerweise Sollbuchung.

PP12 - Verwendung: Wenn der Umrechnungskurs für die Zahlung im Vergleich zum Kurs bei der Rechnungseingabe geändert wird, kann dies zu einem Währungsverlust führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Verlust wird auf der Sollseite gebucht.

PP13 - Verwendung: Wenn der Umrechnungskurs für die Zahlung im Vergleich zum Kurs bei der Rechnungseingabe geändert wird, kann dies zu einem Kursgewinn führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Gewinn wird auf der Habenseite gebucht.

PP18 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die Steuer bei der Rechnungseingabe nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung rückgängig gemacht, und dieser Buchungstyp weist das entsprechende Konto für die Steuer zu.

Soll- oder Habenbuchung: Die Zahlung von normalen Lieferantenrechnungen ist eine Sollbuchung.

PP37 – Verwendung: Bei der vorzeitigen Zahlung an einen Lieferanten wird sie nicht einer Rechnung zugeordnet. Zu einem späteren Zeitpunkt kann die Anzahlung einer Rechnung zugeordnet werden.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Erstellung der Zahlung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP39 - Verwendung: Bei der Erstellung einer Lieferantenanzahlung, für die Steuern gemeldet werden müssen, wird die Steuer gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Eine normale Lieferantenanzahlung führt bei der Eingabe zu einer Sollbuchung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP41 - Verwendung: Bei Erstellung einer Lieferantenanzahlung, für die Steuern gemeldet werden müssen, wird dieser Buchungstyp für ein Gegenkonto für die Steuerbuchung verwendet (PP39).

Soll- oder Habenbuchung: Eine normale Kundenanzahlung führt zu einer Habenbuchung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP49 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die einbehaltene Steuer bei der Buchung einer Lieferantenrechnung nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung rückgängig gemacht, und dieser Buchungstyp weist das geeignete Konto für den einbehaltenen Steuerbetrag zu und bucht ihn auf der Habenseite (vgl. mit der PP18-Funktionalität).

Soll- oder Habenbuchung: Zahlungen normaler Lieferantenrechnungen führen zu einer Habenbuchung.

PP54 - Verwendung: Dieser Buchungstyp wird für Bankgebühren verwendet, die die Firma schuldet; berechnet im japanischen inländischen Zahlungsformat FB.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung im japanischen Zahlungsformat FB, da es Kosten sind, wenn die Firma beliebige Gebühren schuldet.

PP55 - Verwendung: Dieser Buchungstyp wird für Steuern auf Bankgebühren verwendet, die die Firma schuldet; berechnet im japanischen inländischen Zahlungsformat FB.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung im japanischen Zahlungsformat FB, da es Kosten sind, wenn die Firma beliebige Gebühren schuldet.

PP56 - Verwendung: Dieser Buchungstyp wird für unbezahlte Bankgebühren verwendet; berechnet im japanischen Zahlungsformat FB. Die Buchung versteht sich einschließend Steuern, wenn der Parameter für das Zahlungsformat "FB Habenbuchung für Gebühren und Steuern" den Wert "Einzelposition" aufweist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung, da es sich um eine Verbindlichkeit handelt.

PP57 - Verwendung: Dieser Buchungstyp wird für unbezahlte Bankgebührsteuern verwendet; berechnet im japanischen Zahlungsformat FB. Der Buchungstyp wird nicht ausgelöst, wenn der Parameter für das Zahlungsformat FB Habenbuchung für Gebühren und Steuern den Wert "Einzelposition" aufweist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung, da es sich um eine Verbindlichkeit handelt.

PP70 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Zinsbetrag zuzuweisen, der für Lieferantenzahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Lieferanten-Zinskosten werden als Sollbuchung gebucht.

PP71 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Zinsbetrag zuzuweisen, der für Lieferantenzahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Lieferanten-Säumniszuschlagskosten werden als Sollbuchung gebucht.

Lieferant - Wechselzahlung

Umkehrbuchung - Verwendung: Hierbei handelt es sich nicht um einen eigentlichen Buchungstyp. Es soll lediglich erläutert werden, dass Buchungen rückgängig gemacht werden, die bei Rechnungseingabe erfolgen. In diesem Fall wird die Buchung auf dem Konto rückgängig gemacht, das auch für die Rechnungseingabe (IP1) verwendet wurde, um die Lieferantenverbindlichkeiten auszugleichen. Darüber hinaus werden vorherige nicht ausgezifferte Lieferantenzahlungen, z. B. Akontozahlungen (PP7), Anzahlungen (PP37) oder geparkte Zahlungen (PP9), die bei Kundenzahlungen verwendet werden, rückgängig gemacht, um die Kundenforderung auszugleichen. Hinweis: Es werden keine Informationen bezüglich des Kontos von der Buchungssteuerung zur Verfügung gestellt.

PP1 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, den Zahlungstransaktionen (beispielsweise die Einlösung eines Wechsels) das richtige Finanzmittelkonto zuzuweisen.

Soll- oder Habenbuchung: Bei einer Lieferantenzahlung handelt es sich um eine Habenbuchung.

PP2 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für erhaltene Skonti beim Abgleichen eines Kundenwechsels mit Rechnungen.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich dadurch der bezahlte Betrag verringert, ist dies eine Habenbuchung.

PP5 - Verwendung: Wenn die Firma Skonto erhält und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Lieferantenrechnungen in der Regel im Soll gebucht wird, muss diese Korrektur im Haben gebucht werden.

PP9 - Verwendung: Bei einem Teilstorno kann der offene Betrag mit einer anderen Rechnung oder Zahlung verrechnet werden. Bis dahin wird der Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht. Dies gilt auch für den Erhalt einer nicht spezifizierten Zahlung. Wenn z. B. die Lieferanten- und die Rechnungs-ID unbekannt sind, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass die Buchung auf dem korrekten Konto erfolgt.

Soll- oder Habenbuchung: Normalerweise Sollbuchung.

PP12 - Verwendung: Wenn sich der Umrechnungskurs beim Einlösen des Wechsels vom Kurs bei der Rechnungseingabe unterscheidet, kann dies zu einem Währungsverlust führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Verlust wird auf der Sollseite gebucht.

PP13 - Verwendung: Wenn sich der Umrechnungskurs beim Einlösen des Wechsels vom Kurs bei der Rechnungseingabe unterscheidet, kann dies zu einem Kursgewinn führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Gewinn wird auf der Habenseite gebucht.

PP16 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird beim Senden einer Lieferantenzahlung, die einen bestimmten Rechnungsbetrag unterschreitet, das entsprechende Konto für die Ausbuchung zugewiesen.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich dadurch der gesendete Betrag verringert, ist dies eine Habenbuchung.

PP18 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die Steuer bei der Rechnungseingabe nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung umgekehrt, und dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Die Zahlung von normalen Lieferantenrechnungen ist eine Sollbuchung.

PP22 - Verwendung: Wird ein Lieferantenwechsel, der in einer Firma erstellt wird, Rechnungen in einer anderen Firma zugeordnet, wird dieser Buchungstyp zur Zuweisung des korrekten Kontos in der zugehörigen Firma für firmeninterne Verbindlichkeiten verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Dies ist eine Habenbuchung.

PP23 - Verwendung: Wird ein Lieferantenwechsel, der in einer Firma erstellt wird, Rechnungen in einer anderen Firma zugeordnet, wird dieser Buchungstyp zur Zuweisung des korrekten Kontos in der Firma verwendet, die die Zahlung als firmeninterne Verbindlichkeit gegenüber der zugehörigen Firma vornimmt, deren Lieferantenrechnung in der Zahlung verrechnet wurde.

Soll- oder Habenbuchung: Dies ist eine Sollbuchung.

PP26 - Verwendung: Bei Eingabe/Erstellung eines Lieferantenwechsels weist dieser Buchungstyp das entsprechende Konto für den offenen Wechsel zu.

Soll- oder Habenbuchung: Bei Erstellung des Lieferantenwechsels erfolgt eine Gutschrift auf diesem Konto, und wenn der Wechsel eingelöst wird, wird dieses Konto belastet (die Buchung storniert).

PP29 - Verwendung: Bei Eingabe eines Lieferantenwechsels, der nicht vollständig mit Rechnungen abgeglichen ist, weist dieser Buchungstyp das entsprechende Konto für die Akontozahlung zu, die für den nicht ausgezifferten Restbetrag erstellt wird.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn der Lieferantenwechsel eingegeben und eine Akontozahlung erstellt wird, wird dieses Konto belastet. Beim Abgleichen der Akontozahlung mit Rechnungen erfolgt eine Gutschrift auf diesem Konto (wird die Buchung storniert).

PP33 - Verwendung: Wenn eine Lieferantenverbindlichkeit ganz oder teilweise ausgebucht wird und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Lieferantenrechnungen in der Regel im Soll gebucht wird, muss diese Korrektur im Haben gebucht werden.

PP37 – Verwendung: Bei der vorzeitigen Zahlung an einen Lieferanten wird sie nicht einer Rechnung zugeordnet. Zu einem späteren Zeitpunkt kann die Anzahlung einer Rechnung zugeordnet werden.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Erstellung der Zahlung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP39 - Verwendung: Bei der Erstellung einer Lieferantenanzahlung, für die Steuern gemeldet werden müssen, wird die Steuer gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Eine normale Lieferantenanzahlung führt bei der Eingabe zu einer Sollbuchung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP41 - Verwendung: Bei Erstellung einer Lieferantenanzahlung, für die Steuern gemeldet werden müssen, wird dieser Buchungstyp für ein Gegenkonto für die Steuerbuchung verwendet (PP39).

Soll- oder Habenbuchung: Eine normale Kundenanzahlung führt zu einer Habenbuchung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP49 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die einbehaltene Steuer bei der Buchung einer Lieferantenrechnung nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung rückgängig gemacht, und dieser Buchungstyp weist das geeignete Konto für den einbehaltenen Steuerbetrag zu und bucht ihn auf der Habenseite (vgl. mit der PP18-Funktionalität).

Soll- oder Habenbuchung: Zahlungen normaler Lieferantenrechnungen führen zu einer Habenbuchung.

PP58 - Verwendung: Wenn auf einen Lieferantenwechsel Stempelsteuer angewendet wird, für den die Verrechnung der Stempelgebühr beim Buchen des Wechsels vorgenommen werden soll, wird dieser Buchungstyp zum Buchen des Stempelgebührenbetrags verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Die Zahlung der Stempelgebühr ist eine Sollbuchung.

PP59 - Verwendung: Wenn für das Unternehmen Stempel gekauft werden, erfolgt eine Sollbuchung. Bei Bezahlung der Stempelgebühr wird die vorherige Buchung rückgängig gemacht.

Soll- oder Habenbuchung: Da bei Bezahlung der Stempelgebühr weniger Stempel im Unternehmen vorhanden sind, erfolgt eine Habenbuchung.

PP70 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Zinsbetrag zuzuweisen, der für Lieferantenzahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Lieferanten-Zinskosten werden als Sollbuchung gebucht.

PP71 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Zinsbetrag zuzuweisen, der für Lieferantenzahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Lieferanten-Säumniszuschlagskosten werden als Sollbuchung gebucht.

Lieferantenscheckzahlung

Umkehrbuchung - Verwendung: Hierbei handelt es sich nicht um einen eigentlichen Buchungstyp. Es soll lediglich erläutert werden, dass Buchungen rückgängig gemacht werden, die bei Rechnungseingabe erfolgen. In diesem Fall wird die Buchung auf dem Konto rückgängig gemacht, das auch für die Rechnungseingabe (IP1) verwendet wurde, um die Lieferantenverbindlichkeiten auszugleichen. Darüber hinaus werden vorherige nicht ausgezifferte Lieferantenzahlungen, z. B. Akontozahlungen (PP7), Anzahlungen (PP37) oder geparkte Zahlungen (PP9), die bei Kundenzahlungen verwendet werden, rückgängig gemacht, um die Kundenforderung auszugleichen. Hinweis: Es werden keine Informationen bezüglich des Kontos von der Buchungssteuerung zur Verfügung gestellt.

PP1 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, den Zahlungstransaktionen (beispielsweise die Einlösung eines Schecks) das richtige Finanzmittelkonto zuzuweisen.

Soll- oder Habenbuchung: Bei einer Lieferantenzahlung handelt es sich um eine Habenbuchung.

PP2 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für erhaltene Skonti beim Abgleichen eines Lieferantenschecks mit Rechnungen.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich dadurch der bezahlte Betrag verringert, ist dies eine Habenbuchung.

PP5 - Verwendung: Wenn die Firma Skonto erhält und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Lieferantenrechnungen in der Regel im Soll gebucht wird, muss diese Korrektur im Haben gebucht werden.

PP9 - Verwendung: Bei einem Teilstorno kann der offene Betrag mit einer anderen Rechnung oder Zahlung verrechnet werden. Bis dahin wird der Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht. Dies gilt auch für den Erhalt einer nicht spezifizierten Zahlung. Wenn z. B. die Lieferanten- und die Rechnungs-ID unbekannt sind, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass die Buchung auf dem korrekten Konto erfolgt.

Soll- oder Habenbuchung: Normalerweise Sollbuchung.

PP12 - Verwendung: Wenn sich der Umrechnungskurs beim Einlösen des Wechsels vom Kurs bei der Rechnungseingabe unterscheidet, kann dies zu einem Währungsverlust führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Verlust wird auf der Sollseite gebucht.

PP13 - Verwendung: Wenn sich der Umrechnungskurs beim Einlösen des Wechsels vom Kurs bei der Rechnungseingabe unterscheidet, kann dies zu einem Kursgewinn führen. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Der Gewinn wird auf der Habenseite gebucht.

PP16 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird beim Senden einer Lieferantenzahlung, die einen bestimmten Rechnungsbetrag unterschreitet, das entsprechende Konto für die Ausbuchung zugewiesen.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich dadurch der gesendete Betrag verringert, ist dies eine Habenbuchung.

PP18 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die Steuer bei der Rechnungseingabe nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung umgekehrt, und dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Die Zahlung von normalen Lieferantenrechnungen ist eine Sollbuchung.

PP21 - Verwendung: Wenn ein Lieferantenscheck automatisch aus einem Lieferantenzahlungsauftrag erstellt und gedruckt wird, weist dieser Buchungstyp das korrekte Konto für den offenen Scheck zu, sofern die Scheckserie zur Verwendung eines Interimsfinanzkontos eingerichtet wurde. Bei Einlösung oder Stornierung des Schecks wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert. Bei manueller Eingabe eines Lieferantenschecks weist dieser Buchungstyp das entsprechende Konto für den offenen Scheck zu. Wird der Scheck gedruckt und die Scheckserie ist nicht zur Verwendung eines Interimsfinanzkontos eingerichtet, wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

Soll- oder Habenbuchung: Bei Eingabe/Druck des Lieferantenschecks erfolgt eine Gutschrift auf diesem Konto, und wenn der Scheck eingelöst oder storniert wird, wird dieses Konto belastet (die Buchung storniert).

PP22 - Verwendung: Wird ein Lieferantenscheck, der in einer Firma erstellt wird, Rechnungen in einer anderen Firma zugeordnet, wird dieser Buchungstyp zur Zuweisung des korrekten Kontos in der zugehörigen Firma für firmeninterne Verbindlichkeiten verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Dies ist eine Habenbuchung.

PP23 - Verwendung: Wird ein Lieferantenscheck, der in einer Firma erstellt wird, Rechnungen in einer anderen Firma zugeordnet, wird dieser Buchungstyp zur Zuweisung des korrekten Kontos in der Firma verwendet, die die Zahlung als firmeninterne Verbindlichkeit gegenüber der zugehörigen Firma vornimmt, deren Lieferantenrechnung in der Zahlung verrechnet wurde.

Soll- oder Habenbuchung: Dies ist eine Sollbuchung.

PP30 - Verwendung: Bei Eingabe eines Lieferantenschecks, der nicht vollständig mit Rechnungen ausgeziffert ist, weist dieser Buchungstyp das entsprechende Konto für die Akontozahlung zu, die für den nicht ausgezifferten Restbetrag erstellt wird.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn der Lieferantenscheck eingegeben und eine Akontozahlung erstellt wird, wird dieses Konto belastet. Beim Abgleichen der Akontozahlung mit Rechnungen erfolgt eine Gutschrift auf diesem Konto (wird die Buchung storniert).

PP33 - Verwendung: Wenn eine Lieferantenverbindlichkeit ganz oder teilweise ausgebucht wird und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Lieferantenrechnungen in der Regel im Soll gebucht wird, muss diese Korrektur im Haben gebucht werden.

PP37 – Verwendung: Bei der vorzeitigen Zahlung an einen Lieferanten wird sie nicht einer Rechnung zugeordnet. Zu einem späteren Zeitpunkt kann die Anzahlung einer Rechnung zugeordnet werden.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Erstellung der Zahlung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP39 - Verwendung: Bei der Erstellung einer Lieferantenanzahlung, für die Steuern gemeldet werden müssen, wird die Steuer gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Eine normale Lieferantenanzahlung führt bei der Eingabe zu einer Sollbuchung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP41 - Verwendung: Bei Erstellung einer Lieferantenanzahlung, für die Steuern gemeldet werden müssen, wird dieser Buchungstyp für ein Gegenkonto für die Steuerbuchung verwendet (PP39).

Soll- oder Habenbuchung: Eine normale Kundenanzahlung führt zu einer Habenbuchung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP49 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die einbehaltene Steuer bei der Buchung einer Lieferantenrechnung nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung rückgängig gemacht, und dieser Buchungstyp weist das geeignete Konto für den einbehaltenen Steuerbetrag zu und bucht ihn auf der Habenseite (vgl. mit der PP18-Funktionalität).

Soll- oder Habenbuchung: Zahlungen normaler Lieferantenrechnungen führen zu einer Habenbuchung.

PP70 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Zinsbetrag zuzuweisen, der für Lieferantenzahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Lieferanten-Zinskosten werden als Sollbuchung gebucht.

PP71 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Zinsbetrag zuzuweisen, der für Lieferantenzahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Lieferanten-Säumniszuschlagskosten werden als Sollbuchung gebucht.

Lieferantenausgleich

Mit der Ausgleichsfunktion wird keine Finanztransaktion erstellt. Der Gesamtbetrag muss immer ausgeglichen werden.

Umkehrbuchung - Verwendung: Hierbei handelt es sich nicht um einen eigentlichen Buchungstyp. Es soll lediglich erläutert werden, dass Buchungen rückgängig gemacht werden, die bei Rechnungseingabe erfolgen. In diesem Fall wird die Buchung auf dem Konto rückgängig gemacht, das auch für die Rechnungseingabe (IP1) verwendet wurde, um die Lieferantenverbindlichkeiten auszugleichen. Darüber hinaus werden vorherige nicht ausgezifferte Lieferantenzahlungen, z. B. Akontozahlungen (PP7), Anzahlungen (PP37) oder geparkte Zahlungen (PP9), die bei Kundenzahlungen verwendet werden, rückgängig gemacht, um die Kundenforderung auszugleichen. Beim Lieferantenausgleich gilt dies auch für die nicht ausgezifferten Teile von Lieferantenschecks (PP30) und Wechseln (PP29). Hinweis: Es werden keine Informationen bezüglich des Kontos von der Buchungssteuerung zur Verfügung gestellt.

PP1 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, den Zahlungstransaktionen das richtige Finanzmittelkonto zuzuweisen.

Soll- oder Habenbuchung: Bei einer Lieferantenzahlung handelt es sich um eine Habenbuchung.

PP2 - Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für erhaltene Skonti bei der Bezahlung des Lieferanten.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich dadurch der zu zahlende Betrag verringert, ist dies eine Habenbuchung.

PP5 - Verwendung: In bestimmten Ländern muss der Steuerbetrag bei Erhalt eines Skontos entsprechend korrigiert werden. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer bei Lieferantenrechnungen ursprünglich auf der Sollseite gebucht wurde, wird der Betrag als Habenbuchung verringert.

PP7 - Verwendung: Wenn dem Lieferanten nicht aufgeführte Positionen bezahlt werden oder einfach eine Vorauszahlung geleistet wird, wird diese Akontozahlung gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Lieferant hat einen Betrag erhalten, der mit zukünftigen Rechnungen verrechnet werden kann. Diese Zahlungen werden als Sollbeträge gebucht.

PP12 - Verwendung: Wenn der Umrechnungskurs der Zahlung nicht mit dem Kurs zum Zeitpunkt der Rechnungseingabe übereinstimmt, sodass der Nettobetrag einen Währungsverlust darstellt, wird mit diesem Buchungstyp das korrekte Konto definiert.

Soll- oder Habenbuchung: Der Verlust wird auf der Sollseite gebucht.

PP13 - Verwendung: Wenn der Umrechnungskurs nicht mit dem Kurs zum Zeitpunkt der Rechnungseingabe übereinstimmt, sodass der Nettobetrag einen Währungsgewinn darstellt, wird mit diesem Buchungstyp das korrekte Konto definiert.

Soll- oder Habenbuchung: Der Gewinn wird auf der Habenseite gebucht.

PP18 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die Steuer bei der vorläufigen oder direkten Rechnungseingabe nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung umgekehrt, und dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Normale Lieferantenrechnungen werden auf der Sollseite gebucht.

PP49 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die einbehaltene Steuer bei der Buchung einer Lieferantenrechnung nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung rückgängig gemacht, und dieser Buchungstyp weist das geeignete Konto für den einbehaltenen Steuerbetrag zu und bucht ihn auf der Habenseite (vgl. mit der PP18-Funktionalität).

Soll- oder Habenbuchung: Zahlungen normaler Lieferantenrechnungen führen zu einer Habenbuchung.

Teilstorno Lieferant

PP9 - Verwendung: Bei einem Teilstorno kann der Betrag mit einer anderen Rechnung verrechnet werden. Bis dahin wird der Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht. Dies gilt auch für Bezahlungen eines nicht spezifizierten Lieferanten und einer nicht spezifizierten Rechnung. Diese Zahlung ähnelt einer Akontozahlung; sie wird im Zahlungsvorschlag oder in der manuellen Zahlung verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Normalerweise Sollbuchung.

Umkehrbuchung - Verwendung: Die Buchung auf das Kundenkontokorrentkonto, das für den Zahlungsbeleg verwendet wurde, wird rückgängig gemacht, und das Konto wird wieder verwendet.

Gesamtstorno Lieferant

Umkehrbuchung - Verwendung: Die Finanztransaktion der ursprünglichen Zahlung wird rückgängig gemacht. Die Buchung auf das Kundenkontokorrentkonto wird storniert, und das Konto wird wiederverwendet. Außerdem wird ein Korrekturbeleg erstellt. Es werden keine Daten von der Buchungssteuerung abgerufen.

Zahlung Allgemein

Umkehrbuchung - Verwendung: Hierbei handelt es sich nicht um einen eigentlichen Buchungstyp. Es soll lediglich erläutert werden, dass Buchungen rückgängig gemacht werden, die bei Rechnungseingabe erfolgen. In diesem Fall wird die Buchung auf dem Konto rückgängig gemacht, das auch für die Rechnungseingabe (IP1 oder IP2) verwendet wurde, um die Lieferantenverbindlichkeiten oder die Kundenforderungen auszugleichen. Darüber hinaus werden vorherige nicht ausgezifferte Zahlungen, z. B. Akontozahlungen (PP7 oder PP8), Anzahlungen (PP36 oder PP37) oder geparkte Zahlungen (PP9 oder PP10), die bei Lieferanten- oder Kundenzahlungen verwendet werden, rückgängig gemacht, um die Lieferantenverbindlichkeiten bzw. Kundenforderungen auszugleichen. Hinweis: Es werden keine Informationen bezüglich des Kontos von der Buchungssteuerung zur Verfügung gestellt. Beim Einlösen von Schecks oder Wechseln, die offen sind (PP21 oder PP26) oder auf ein Interimsfinanzkonto gebucht wurden (PP24 oder PP35), wird die Buchung auf das Konto für offene Schecks/Wechsel bzw. das Interimsfinanzkonto storniert, um diese Konten auszugleichen. Wurde ein Wechsel vorzeitig eingelöst (PP25), wird die Buchung auf das Konto "Kundenwechsel im Voraus eingelöst" zum Zeitpunkt des Ausgleichs bzw. der Einlösung des Wechsels storniert, um dieses Konto auszugleichen. Somit werden keine Daten zum Interimsfinanzkonto oder dem Konto "Kundenwechsel im Voraus eingelöst" von der Buchungssteuerung abgerufen.

PP1 - Verwendung: Alle Transaktionstypen. Dieser Buchungstyp wird für Finanztransaktionen für Kunden und Lieferanten sowie allgemeine Finanztransaktionen in der Funktion „Zahlung Allgemein“ verwendet. Dieser Buchungstyp dient dazu, den Zahlungstransaktionen das richtige Finanzmittelkonto zuzuweisen. Er wird auch für Finanzmittelübertrag-Gegenbuchungen verwendet, sofern die Finanzmittelübertragungsmethode „Finanzmitteltransaktion“ für das Finanzmittelgegenkonto in der Finanzmittelübertragung verwendet wird (keine Zwischenbuchung).

Soll- oder Habenbuchung: Falls es sich bei der Transaktion für allgemeine Zahlungen um eingehende Finanzmittel handelt, wird es sich um eine Sollbuchung für das Finanzmittelkonto für allgemeine Zahlungen handeln. Falls es sich bei der Transaktion für allgemeine Zahlungen um ausgehende Finanzmittel handelt, wird es sich um eine Habenbuchung für das Finanzmittelkonto für allgemeine Zahlungen handeln. Für das Finanzmittelgegenkonto bei einer Finanzmitteltransaktion wird die Richtung der Transaktion umgekehrt.

PP2 - Verwendung: Lieferantenzahlung, Lieferantenzahlungsauftrag bestätigen. Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für erhaltene Skonti bei der Bezahlung des Lieferanten.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich dadurch der zu zahlende Betrag verringert, ist dies eine Habenbuchung.

PP3 - Verwendung: Kundenzahlung, Lastschrift bestätigen u. buchen. Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für gewährte Skonti bei Eingang einer Kundenzahlung.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich der erhaltene Betrag verringert, ist dies eine Sollbuchung.

PP4 - Verwendung: Zahlung Bankgebühr Wenn eine zusätzliche Gebühr für die Zahlung entweder von der Bank oder einem anderen Zahlungsinstitut berechnet wurde, wird sie gemäß diesem Buchungstyp auf das richtige Konto gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Unabhängig davon, ob es sich um eine Kunden- oder Lieferantenzahlung handelt, wird der Betrag als Kosten auf der Sollseite gebucht.

PP5 - Verwendung: Lieferantenzahlung, Lieferantenzahlungsauftrag bestätigen. In bestimmten Ländern muss der Steuerbetrag bei Erhalt eines Skontos entsprechend korrigiert werden. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer bei Lieferantenrechnungen ursprünglich auf der Sollseite gebucht wurde, wird der Betrag als Habenbuchung verringert.

PP6 - Verwendung: Kundenzahlung, Lastschrift bestätigen u. buchen. Wenn der Kunde einen Rabatt erhält und die Steuer entsprechend verringert wird, bietet dieser Buchungstyp das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Kundenrechnungen in der Regel im Haben gebucht wird, muss diese Korrektur im Soll gebucht werden.

PP7 - Verwendung: Lieferantenzahlung, Lieferantenzahlungsauftrag bestätigen. Wenn die Lieferantenzahlung nicht vollständig mit Rechnungen abgeglichen ist, wird die erstellte Akontozahlung gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Lieferant hat einen Betrag erhalten, der mit zukünftigen Rechnungen verrechnet werden kann. Diese Zahlungen werden als Sollbeträge gebucht.

PP8 - Verwendung: Kundenzahlung, Lastschrift bestätigen u. buchen. Wenn die Kundenzahlung nicht vollständig mit Rechnungen abgeglichen ist, wird die erstellte Akontozahlung gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Der Kunde hat einen Betrag bezahlt, der mit zukünftigen Rechnungen verrechnet werden kann. Diese Zahlungen werden als Habenbeträge gebucht.

PP9 – Verwendung: Lieferantenzahlung. Bei einem Teilstorno kann der offene Betrag mit einer anderen Rechnung oder Zahlung verrechnet werden. Bis dahin wird der Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht. Dies gilt auch für den Erhalt einer nicht spezifizierten Zahlung. Wenn z. B. die Lieferanten- und die Rechnungs-ID unbekannt sind, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass die Buchung auf dem korrekten Konto erfolgt.

Soll- oder Habenbuchung: Normalerweise Sollbuchung.

PP10 – Verwendung: Kundenzahlung. Bei einem Teilstorno kann der offene Betrag mit einer anderen Rechnung oder Zahlung verrechnet werden. Bis dahin wird der Betrag gemäß diesem Buchungstyp gebucht. Dies gilt auch für den Erhalt einer nicht spezifizierten Zahlung. Wenn z. B. die Kunden- und die Rechnungs-ID unbekannt sind, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass die Buchung auf dem korrekten Konto erfolgt.

Soll- oder Habenbuchung: Normalerweise eine Habenbuchung.

PP12 - Verwendung: Kundenzahlung, Lieferantenzahlung, Lastschrift bestätigen u. buchen, Lieferantenzahlungsauftrag bestätigen, Lieferantenscheck einlösen, Scheckeinlösung bestätigen u. buchen. Wenn der Umrechnungskurs der Zahlung nicht mit dem Kurs zum Zeitpunkt der Rechnungseingabe übereinstimmt, sodass der Nettobetrag einen Währungsverlust darstellt, wird mit diesem Buchungstyp das korrekte Konto definiert.

Soll- oder Habenbuchung: Der Verlust wird auf der Sollseite gebucht.

PP13 - Verwendung: Kundenzahlung, Lieferantenzahlung, Lastschrift bestätigen u. buchen, Lieferantenzahlungsauftrag bestätigen, Lieferantenscheck einlösen, Scheckeinlösung bestätigen u. buchen. Wenn der Umrechnungskurs der Zahlung nicht mit dem Kurs zum Zeitpunkt der Rechnungseingabe übereinstimmt, sodass der Nettobetrag einen Währungsgewinn darstellt, wird mit diesem Buchungstyp das korrekte Konto definiert.

Soll- oder Habenbuchung: Der Gewinn wird auf der Habenseite gebucht.

PP16 - Verwendung: Lieferantenzahlung. Mit diesem Buchungstyp wird beim Senden einer Lieferantenzahlung, die einen bestimmten Rechnungsbetrag unterschreitet, das entsprechende Konto für die Ausbuchung zugewiesen.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich dadurch der gesendete Betrag verringert, ist dies eine Habenbuchung.

PP17 - Verwendung: Kundenzahlung. Mit diesem Buchungstyp wird bei Erhalt einer Kundenzahlung, die einen bestimmten Rechnungsbetrag unterschreitet, das entsprechende Konto für die Ausbuchung zugewiesen.

Soll- oder Habenbuchung: Da sich der erhaltene Betrag verringert, ist dies eine Sollbuchung.

PP18 - Verwendung: Lieferantenzahlung, Lieferantenzahlungsauftrag bestätigen. Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf "Zahlung" gesetzt ist, wird die Steuer bei der vorläufigen oder direkten Lieferantenrechnungseingabe nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung umgekehrt, und dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Die Zahlung von normalen Lieferantenrechnungen ist eine Sollbuchung.

PP19 - Verwendung: Kundenzahlung, Lastschrift bestätigen u. buchen. Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf "Zahlung" gesetzt ist, wird die Steuer bei der ursprünglichen Rechnungseingabe nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung umgekehrt, und dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Zahlungen normaler Kundenrechnungen führen zu einer Habenbuchung.

PP22 – Verwendung: Kundenzahlung, Lieferantenzahlung, Direkte Barzahlung. Für eine Kundenzahlung wird diese Buchung in der Firma erstellt, die die Zahlung als firmeninterne Verbindlichkeit gegenüber der zugehörigen Firma empfängt, deren Rechnung durch die Zahlung verrechnet wurde. Für eine Lieferantenzahlung wird diese Buchung in der zugehörigen Firma erstellt, und nicht in der Firma, die die Lieferantenzahlung bearbeitet. Bei der Erstellung der Lieferantenzahlung entsteht der zugehörigen Firma eine Last gegenüber der Firma, die die Rechnung bezahlt. Hierbei handelt es sich um die firmeninterne Fälligkeit, die erstellt wird. Bei einer Sachkontenbuchung, für die eine allgemeine Zahlung verwendet wird, wird diese Buchung in der Firma erstellt, die diese Zahlung als firmeninterne Fälligkeit an eine zugehörige Firma verarbeitet, sofern die manuelle Buchung Erlöse oder Verbindlichkeiten in der zugehörigen Firma erstellt. Bei einer Sachkontenbuchung, die mit der manuellen Buchung Kosten oder Forderungen in der zugehörigen Firma erstellt, wird die firmeninterne Fälligkeit in der zugehörigen Firma erstellt.

Soll- oder Habenbuchung: Dies ist eine Habenbuchung.

PP23 – Verwendung: Kundenzahlung, Lieferantenzahlung, Direkte Barzahlung. Für eine Kundenzahlung wird diese Buchung in der zugehörigen Firma erstellt, und nicht in der Firma, die die Kundenzahlung bearbeitet. Bei der Erstellung der Kundenzahlung weist die zugehörige Firma eine Forderung von der Firma auf, die die Rechnung bezahlt. Hierbei handelt es sich um die firmeninterne Forderung, die erstellt wird. Für eine Lieferantenzahlung wird diese Buchung in der Firma erstellt, die die Zahlung als firmeninterne Forderung gegenüber der zugehörigen Firma vornimmt, deren Rechnung durch die Zahlung verrechnet wurde. Bei einer Sachkontenbuchung, für die eine allgemeine Zahlung verwendet wird, wird diese Buchung in der zugehörigen Firma erstellt, die diese Zahlung als firmeninterne Fälligkeit an eine zugehörige Firma verarbeitet, sofern die manuelle Buchung Erlöse oder Verbindlichkeiten in der zugehörigen Firma erstellt. Bei einer Sachkontenbuchung, die mit der manuellen Buchung Kosten oder Forderungen in der zugehörigen Firma erstellt, wird die konzerninterne Fälligkeit in der Firma erstellt, die die Zahlung vornimmt.

Soll- oder Habenbuchung: Dies ist eine Sollbuchung.

PP33 - Verwendung: Wenn eine Lieferantenverbindlichkeit ganz oder teilweise ausgebucht wird und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Lieferantenrechnungen in der Regel im Soll gebucht wird, muss diese Korrektur im Haben gebucht werden.

PP34 - Verwendung: Wenn eine Kundenforderung ganz oder teilweise ausgebucht wird und die Steuer entsprechend korrigiert werden muss, stellt dieser Buchungstyp sicher, dass das richtige Konto verwendet wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer für Kundenrechnungen in der Regel im Haben gebucht wird, muss diese Korrektur im Soll gebucht werden.

PP36 - Verwendung: Kundenzahlung. Geht eine Kundenzahlung vorzeitig ein, wird sie nicht einer Rechnung zugeordnet. Zu einem späteren Zeitpunkt kann die Anzahlung einer Rechnung zugeordnet werden.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Eingabe während eines Kundeneingangs. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP37 - Verwendung: Lieferantenzahlung. Bei der vorzeitigen Zahlung an einen Lieferanten wird sie einer Rechnung nicht zugeordnet. Zu einem späteren Zeitpunkt kann die Anzahlung einer Rechnung zugeordnet werden.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Erstellung der Zahlung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP38 - Verwendung: Kundenzahlung. Leistet der Kunde eine Anzahlung, für die Steuern gemeldet werden müssen, wird die Steuer gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Eine normale Kundenanzahlung führt bei der Eingabe zu einer Habenbuchung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP39 - Verwendung: Lieferantenzahlung. Bei der Erstellung einer Lieferantenanzahlung, für die Steuern gemeldet werden müssen, wird die Steuer gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Eine normale Lieferantenanzahlung führt bei der Eingabe zu einer Sollbuchung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP40 - Verwendung: Kundenzahlung. Leistet der Kunde eine Anzahlung, für die Steuern gemeldet werden müssen, wird dieser Buchungstyp für ein Gegenkonto für die Steuerbuchung verwendet (PP38).

Soll- oder Habenbuchung: Eine normale Kundenanzahlung führt zu einer Sollbuchung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP41 - Verwendung: Lieferantenzahlung. Beim Erstellen einer Lieferantenanzahlung, für die Steuern gemeldet werden müssen, wird dieser Buchungstyp für ein Gegenkonto für die Steuerbuchung verwendet (PP39).

Soll- oder Habenbuchung: Eine normale Kundenanzahlung führt zu einer Habenbuchung. Bei Zuordnung zu einer Rechnung wird die vorherige Buchung auf dieses Konto storniert.

PP42 - Verwendung: Kundenzahlung. Werden bei einer Kundenzahlung Abzüge vorgenommen, wird der Abzugsbetrag separat gebucht. Dieser Buchungstyp dient zur Zuweisung des richtigen Kontos für jegliche vom Kunden vorgenommenen Abzüge bei Eingang einer Kundenzahlung.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Erstellung der Kundenzahlung.

PP43 - Verwendung: Kundenzahlung. Werden bei einer Kundenzahlung Abzüge vorgenommen, wird der Abzugsbetrag separat gebucht. In bestimmten Ländern muss der Steuerbetrag entsprechend korrigiert werden. Dieser Buchungstyp bietet dafür das richtige Konto an.

Soll- oder Habenbuchung: Da die Steuer bei Kundenrechnungen ursprünglich auf der Habenseite gebucht wurde, wird der Betrag in Form einer Sollbuchung verringert.

PP44 - Verwendung: Sachkontenbuchung Bei Barzahlungen einschließlich Steuern wird dieses Konto zur Buchung der Steuer verwendet. Es erfolgt eine Gutschrift auf dem Finanzmittelkonto.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Erstellung der Kundenzahlung.

PP45 - Verwendung: Sachkontenbuchung Bei Eingang von Barzahlungen einschließlich Steuern wird dieses Konto zur Buchung der Steuer verwendet. Es erfolgt eine Lastschrift auf dem Finanzmittelkonto.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Erstellung der Kundenzahlung.

PP46 - Verwendung: Sachkontenbuchung Dieser Buchungstyp wird ausschließlich für Abflusszahlungen und nur für Berechnungszwecke verwendet (s. PP47). Es findet bei Finanztransaktionen Anwendung, bei denen die Steuer nicht enthalten ist (z. B. bei Einkäufen innerhalb der EU), jedoch zu Steuerausweisungszwecken gemeldet werden muss. Steuer wird auf der Sollseite dieses Kontos und auf der Habenseite eines Kontos gemäß PP47 berechnet und gebucht. Die Buchung erfolgt nur für Berichtszwecke.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung beim Erstellen der Lieferantenzahlung.

PP47 - Verwendung: Sachkontenbuchung Dieser Buchungstyp wird ausschließlich für Abflusszahlungen und nur für Berechnungszwecke verwendet (s. PP46). Es findet bei Finanztransaktionen Anwendung, bei denen die Steuer nicht enthalten ist (z. B. bei Einkäufen innerhalb der EU), jedoch zu Steuerausweisungszwecken gemeldet werden muss. Steuer wird auf der Habenseite dieses Kontos und auf der Sollseite eines Kontos gemäß PP46 berechnet und gebucht. Die Buchung erfolgt nur für Berichtszwecke.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Erstellung der Lieferantenzahlung.

PP49 – Verwendung: Wenn die Steuermethode in der Rechnungsposition auf Zahlung gesetzt ist, wird die einbehaltene Steuer bei der Buchung einer Lieferantenrechnung nur vorläufig gebucht. Bei der Bezahlung wird die vorläufige Buchung rückgängig gemacht, und dieser Buchungstyp weist das geeignete Konto für den einbehaltenen Steuerbetrag zu und bucht ihn auf der Habenseite (vgl. mit der PP18-Funktionalität).

Soll- oder Habenbuchung: Zahlungen normaler Lieferantenrechnungen führen zu einer Habenbuchung.

PP69 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Säumniszuschlagsbetrag zuzuordnen, der für Kundenzahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Die Kunden-Säumniszuschlagseinnahmen werden als Habenbuchung gebucht.

PP70 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Zinsbetrag zuzuweisen, der für Lieferantenzahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Lieferanten-Zinskosten werden als Sollbuchung gebucht.

PP71 - Verwendung: Der Buchungstyp wird verwendet, um den Zinsbetrag zuzuweisen, der für Lieferantenzahlungen anfällt, wenn Zahlungen nach Ablauf des Fälligkeitsdatums getätigt werden.

Soll- oder Habenbuchung: Lieferanten-Säumniszuschlagskosten werden als Sollbuchung gebucht.

PP77 – Verwendung: Dieser Buchungstyp wird zur Definition der Interimsbuchung für ein Finanzmittelübertrags-Gegenkonto verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung, falls eine eingehende Finanzmittelübertragung für ein Finanzmittelkonto für allgemeine Zahlungen oder für Kassen eingegeben wird und es sich dabei um eine eingehende Finanzmittelübertragung für das Finanzmittelgegenkonto handelt. Habenbuchung, falls eine eingehende Finanzmittelübertragung für ein Finanzmittelkonto für allgemeine Zahlungen oder für Kassen eingegeben wird und es sich dabei um eine ausgehende Finanzmittelübertragung für das Finanzmittelgegenkonto handelt.

5. IFS/Anlagevermögen

5.1 IFS/Anlagevermögen - Vorhandene Buchungstypen

Buchungstyp	Beschreibung	Erfordert Sammelkonto
FAP0	Buchung ohne Buchungssteuerung, Anlagevermögen	Nein
FAP1	Importierter Anschaffungswert	Nein
FAP2	Gegenbuchung Anschaffungskosten	Nein
FAP3	Kumulierte Abschreibungen	Nein ("Ja" empfohlen)
FAP4	Gegenbuchung kumulierte Abschreibungen	Nein
FAP5	Abschreibung, GuV-Rechnung	Nein ("Ja" empfohlen)
FAP6	Abschreibung, Bilanz	Nein ("Ja" empfohlen)
FAP7	Gegenbuchung AK/HK bei Verkauf	Nein
FAP8	Gegenbuchung Kum. Abschreibung bei Verkauf	Nein
FAP9	Erlös aus Anlagenverkauf	Nein
FAP10	Zwischenbuchung Verkaufswert	Nein
FAP11	Gegenbuchung Anschaffungskosten bei Verschrottung	Nein
FAP12	Gegenbuchung kum. Abschreibung bei Verschrottung	Nein
FAP13	Zuschreibung AK/HK, Gegenbuchung AK/HK-Wert	Nein
FAP14	Nachaktivierung, Gegenbuchung AK/HK-Wert	Nein
FAP15	Senkung des Buchwerts, Erlösrechnung	Nein
FAP16	Buchwert ändern, Bilanzkonten	Nein
FAP19	Pool-Objekt verschrotten, Gegenbuchung, Anschaffungswert	Nein
FAP20	Pool-Objekt verschrotten, Gegenbuchung, Kumulierte Abschreibungen	Nein
FAP21	Pool-Objekt importieren, Anschaffungswert	Nein
FAP22	Pool-Objekt importieren, Gegenbuchung, Anschaffungswert	Nein
FAP23	Pool-Objekt importieren, Kumulierte Abschreibung, Bilanz	Nein
FAP24	Pool-Objekt importieren, Gegenbuchung, Kumulierte Abschreibungen	Nein
FAP25	Verkauf, Buchwertbuchung, Kostenkonto	Nein
FAP26	Ausschuss, Buchwertbuchung, Kostenkonto	Nein
FAP27	Pool-Objekt verschrotten, Buchwertbuchung, Kostenkonto	Nein
FAP28	Verringerung Anschaffungswert, Gegenbuchung, Anschaffungswert	Nein
FAP29	Nachträgliche Gutschrift, Gegenbuchung, Anschaffungswert	Nein
FAP30	Zuschreibung Buchwert, Erlösbuchung	Nein
FAP31	Import, Änderung Buchwert, Anschafuungskonto	Nein
FAP32	Importieren Objektpool, Änderung Buchwert, Anschaffungskonto	Nein
FAP33	Importieren Objektpool, Änderung Buchwert, Anschaffungskonto	Nein
FAP34	Importieren Objektpool, Gegenbuchung, Änderung Buchwert	Nein
FAP35	Gewinn aus Verkauf	Nein
FAP36	Gewinn aus Verkauf, Gegenbuchung	Nein
FAP37	Verlust aus Verkauf	Nein
FAP38	Verlust aus Verkauf, Gegenbuchung	Nein
FAP39	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus	Nein
FAP40	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus, Gegenbuchung Import	Nein
FAP41	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus	Nein
FAP42	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus, GegenbuchungImport	Nein
FAP43	Verkauf, Gegenbuchung bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus	Nein
FAP44	Verkauf, Gegenbuchung bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus	Nein
FAP45	Verschrottung, Gegenbuchung bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus	Nein
FAP46	Verschrottung, Gegenbuchung bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus	Nein
FAP47	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus, Gegenbuchung Zugang	Nein
FAP48	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus, Gegenbuchung Zugang	Nein
FAP49	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus, Gegenbuchung Zuschreibung	Nein
FAP50	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung,Minus , Gegenbuchung Zuschreibung	Nein
FAP51	Transferverkauf, Anschaffungswert, Gegenbuchung	Nein
FAP52	Transferverkauf, Kumulierte Abschreibung, Gegenbuchung	Nein
FAP53	Transfer, Einkunft	Nein
FAP54	Transfer, Einkunft, Interimsbuchung	Nein
FAP55	Forderungen an angeschlossene Unternehmen	Nein
FAP56	Verbindlichkeiten an angeschlossene Unternehmen	Nein
FAP57	Buchwert bei Transfer, G&V	Nein
FAP58	Transfermehrerlös	Nein
FAP59	Transfermehrerlös, Gegenbuchung	Nein
FAP60	Transfermindererlös	Nein
FAP61	Transfermindererlös, Gegenbuchung	Nein
FAP62	Transferverkauf, Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus, Gegenbuchung	Nein
FAP63	Transferverkauf, Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus, Gegenbuchung	Nein
FAP64	Transferimport, Anschaffungswert	Nein
FAP65	Transferimport, Anschaffungswert, Gegenbuchung	Nein
FAP66	Transferimport, Kumulierte Abschreibung, Bilanzbuchung	Nein
FAP67	Transferimport, Kumulierte Abschreibung, Gegenbuchung	Nein
FAP68	Transferimport, Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus	Nein
FAP69	Transferimport, Bereichsspezifische AK/HK-Anpassung, Plus, Gegenbuchung	Nein
FAP70	Transferimport, Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus	Nein
FAP71	Transferimport, Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus, Gegenbuchung	Nein
FAP72	Transferimport, Nettobuchwertdifferenz	Nein
FAP73	Transferimport, Nettobuchwertdifferenz, Gegenbuchung	Nein
FAP74	Leasingbuchhaltung, Ansatz, RoU-Vermögensgegenstand	Nein
FAP75	Leasingbuchhaltung, Ansatz, Leasingverbindlichkeit	(„Ja“ empfohlen)
FAP76	Leasingbuchhaltung, Gegenbuchung, Leasingzahlungen fällig	Nein
FAP77	Leasingbuchhaltung, Zinsaufwendungen	Nein
FAP78	Leasingbuchhaltung, Leasingaufwendungen	Nein
FAP79	Leasingbuchhaltung, RoU-Anlagenamortisation	Nein
FAP80	Leasingbuchhaltung, Gegenbuchung, Beendigung	Nein
FAP81	Leasingbuchhaltung, Leasingverbindlichkeit, Beendigung	Nein ("Ja" empfohlen)
FAP82	Leasingbuchhaltung, RoU-Anlagenamortisation, Beendigung	Nein
FAP83	Leasingbuchhaltung, Gewinn bei Beendigung	Nein
FAP84	Leasingbuchhaltung, Gegenbuchung,Gewinn bei Beendigung	Nein
FAP85	Leasingbuchhaltung, Verlust bei Beendigung	Nein
FAP86	Leasingbuchhaltung, Gegenbuchung, Verlust bei Beendigung	Nein
FAP87	Leasingbuchhaltung, Währungskursdifferenz – Gewinn	Nein
FAP88	Leasingbuchhaltung, Gegenbuchung, Währungskursdifferenz – Gewinn	Nein
FAP89	Leasingbuchhaltung, Währungskursdifferenz – Verlust	Nein
FAP90	Leasingbuchhaltung, Gegenbuchung, Währungskursdifferenz – Verlust	Nein
FAP91	Leasingbuchhaltung, Anschaffungswertanpassung	Nein
FAP92	Leasingbuchhaltung, Gegenbuchung, Anschaffungswertanpassung	Nein

5.2 IFS/Anlagevermögen - Verfügbare Kontrolltypen

Kontrolltyp	Beschreibung	Daten kontrolliert von
AC1	Fester Wert	IFS/Buchungsregeln
AC2	Vorkontierung (nicht für Buchungselement A verfügbar, außer für Buchungstypen FAP1, FAP21, FAP39, FAP41)	IFS/Buchungsregeln
AC5	Anw.gruppe	IFS/Buchungsregeln
AC8	Firma	IFS/Buchungsregeln
FAC2	Objektgruppe	IFS/Anlagenbuchhaltung
FAC3	Bereich	IFS/Anlagenbuchhaltung
FAC4	Transaktionsgrund	IFS/Anlagenbuchhaltung
FAC5	Vertragstyp	IFS/Anlagenbuchhaltung
AC21	Belegtyp	IFS/Buchungsregeln
IC1	Lieferantengruppe	IFS/Kontokorrentbuchhaltung

5.3 IFS/Ablagevermögen – Zulässige Kombinationen von Buchungstypen und Kontrolltypen

Buchungstyp	Beschreibung	AC1	AC2	AC5	AC8	AC21	FAC2	FAC3	FAC4	FAC5	IC1
FAP0	Buchung ohne Buchungssteuerung, Anlagevermögen
FAP1	Importierter Anschaffungswert	X	X	X			X
FAP2	Gegenbuchung Anschaffungskosten	X	X	X			X		X
FAP3	Kumulierte Abschreibungen	X	X	X			X	X
FAP4	Gegenbuchung kumulierte Abschreibungen	X	X	X			X	X	X
FAP5	Abschreibung, GuV-Rechnung	X	X	X			X	X
FAP6	Abschreibung, Bilanz	X	X	X			X	X
FAP7	Gegenbuchung AK/HK bei Verkauf	X	X	X			X		X
FAP8	Gegenbuchung Kum. Abschreibung bei Verkauf	X	X	X			X	X	X
FAP9	Erlös aus Anlagenverkauf	X	X	X			X		X
FAP10	Zwischenbuchung Verkaufswert	X	X	X			X
FAP11	Gegenbuchung Anschaffungskosten bei Verschrottung	X	X	X			X		X
FAP12	Gegenbuchung kum. Abschreibung bei Verschrottung	X	X	X			X		X
FAP13	Ändern AK/HK, Gegenbuchung Anschaffungskosten	X	X	X			X		X
FAP14	Investition zubuchen, Gegenbuchung Anschaffungskosten	X	X	X			X		X
FAP15	Buchwert ändern, Kostenrechnung	X	X	X			X	X	X
FAP16	Buchwert ändern, Bilanzkonten	X	X	X			X	X	X
FAP19	Pool-Objekt verschrotten, Gegenbuchung, Anschaffungswert	X	X	X			X		X
FAP20	Pool-Objekt verschrotten, Gegenbuchung, Kumulierte Abschreibungen	X	X	X			X		X
FAP21	Pool-Objekt importieren, Anschaffungswert	X	X	X			X
FAP22	Pool-Objekt importieren, Gegenbuchung, Anschaffungswert	X	X	X			X		X
FAP23	Pool-Objekt importieren, Kumulierte Abschreibung, Bilanz	X	X	X			X	X
FAP24	Pool-Objekt importieren, Gegenbuchung, Kumulierte Abschreibungen	X	X	X			X	X	X
FAP25	Verkauf, Buchwertbuchung, Kostenkonto	X	X	X			X	X	X
FAP26	Ausschuss, Buchwertbuchung, Kostenkonto	X	X	X			X	X	X
FAP27	Pool-Objekt verschrotten, Buchwertbuchung, Kosten	X	X	X			X	X	X
FAP28	Verringerung Anschaffungswert, Gegenbuchung, Anschaffungswert	X	X	X			X		X
FAP29	Nachträgliche Gutschrift, Gegenbuchung, Anschaffungswert	X	X	X			X		X
FAP30	Zuschreibung Buchwert, Erlösbuchung	X	X	X			X	X	X
FAP31	Import, Änderung Buchwert, Anschafuungskonto	X	X	X			X	X	X
FAP32	Import, Gegenbuchung, Änderung Buchwert	X	X	X			X	X	X
FAP33	Importieren Objektpool, Änderung Buchwert, Anschaffungskonto	X	X	X			X	X	X
FAP34	Importieren Objektpool, Gegenbuchung, Änderung Buchwert	X	X	X			X	X	X
FAP35	Gewinn aus Verkauf	X	X	X			X	X	X
FAP36	Gewinn aus Verkauf, Gegenbuchung	X	X	X			X	X	X
FAP37	Verlust aus Verkauf	X	X	X			X	X	X
FAP38	Verlust aus Verkauf, Gegenbuchung	X	X	X			X	X	X
FAP39	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus	X	X	X			X	X	X
FAP40	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus, Gegenbuchung Import	X	X	X			X	X	X
FAP41	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus	X	X	X			X	X	X
FAP42	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus, GegenbuchungImport	X	X	X			X	X	X
FAP43	Verkauf, Gegenbuchung bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus	X	X	X			X	X	X
FAP44	Verkauf, Gegenbuchung bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus	X	X	X			X	X	X
FAP45	Verschrottung, Gegenbuchung bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus	X	X	X			X	X	X
FAP46	Verschrottung, Gegenbuchung bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus	X	X	X			X	X	X
FAP47	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus, Gegenbuchung Zugang	X	X	X			X	X	X
FAP48	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus, Gegenbuchung Zugang	X	X	X			X	X	X
FAP49	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus, Gegenbuchung Zuschreibung	X	X	X			X	X	X
FAP50	Bereichspezifische AK/HK-Anpassung,Minus , Gegenbuchung Zuschreibung	X	X	X			X	X	X
FAP51	Transferverkauf, Anschaffungswert, Gegenbuchung	X	X	X			X		X
FAP52	Transferverkauf, Kumulierte Abschreibung, Gegenbuchung	X	X	X			X	X	X
FAP53	Transfer, Einkunft	X	X	X			X		X
FAP54	Transfer, Einkunft, Interimsbuchung	X	X	X			X
FAP55	Forderungen an angeschlossene Unternehmen	X	X	X	X		X
FAP56	Verbindlichkeiten an angeschlossene Unternehmen	X	X	X	X		X
FAP57	Buchwert bei Transfer, G&V	X	X	X			X	X	X
FAP58	Transfermehrerlös	X	X	X			X	X	X
FAP59	Transfermehrerlös, Gegenbuchung	X	X	X			X	X	X
FAP60	Transfermindererlös	X	X	X			X	X	X
FAP61	Transfermindererlös, Gegenbuchung	X	X	X			X	X	X
FAP62	Transferverkauf, Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus, Gegenbuchung	X	X	X			X	X	X
FAP63	Transferverkauf, Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus, Gegenbuchung	X	X	X			X	X	X
FAP64	Transferimport, Anschaffungswert	X	X	X			X
FAP65	Transferimport, Anschaffungswert, Gegenbuchung	X	X	X			X		X
FAP66	Transferimport, Kumulierte Abschreibung, Bilanzbuchung	X	X	X			X	X
FAP67	Transferimport, Kumulierte Abschreibung, Gegenbuchung	X	X	X			X	X	X
FAP68	Transferimport, Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Plus	X	X	X			X	X	X
FAP69	Transferimport, Bereichsspezifische AK/HK-Anpassung, Plus, Gegenbuchung	X	X	X			X	X	X
FAP70	Transferimport, Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus	X	X	X			X	X	X
FAP71	Transferimport, Bereichspezifische AK/HK-Anpassung, Minus, Gegenbuchung	X	X	X			X	X	X
FAP72	Transferimport, Nettobuchwertdifferenz	X	X				X	X	X
FAP73	Transferimport, Nettobuchwertdifferenz, Gegenbuchung	X	X				X	X	X
FAP74	Leasingbuchhaltung, Ansatz, RoU-Vermögensgegenstand	X	X	X			X			X
FAP75	Leasingbuchhaltung, Ansatz, Leasingverbindlichkeit	X	X	X		X				X	X
FAP76	Leasingbuchhaltung, Gegenbuchung, Leasingzahlungen fällig	X	X	X		X				X	X
FAP77	Leasingbuchhaltung, Zinsaufwendungen	X	X	X			X			X
FAP78	Leasingbuchhaltung, Leasingaufwendungen	X	X	X			X			X
FAP79	Leasingbuchhaltung, RoU-Anlagenamortisation	X	X	X			X			X
FAP80	Leasingbuchhaltung, Gegenbuchung, Beendigung	X	X	X		X	X		X	X	X
FAP81	Leasingbuchhaltung, Leasingverbindlichkeit, Beendigung	X	X	X		X				X	X
FAP82	Leasingbuchhaltung, RoU-Anlagenamortisation, Beendigung	X	X	X			X			X
FAP83	Leasingbuchhaltung, Gewinn bei Beendigung	X	X	X		X	X		X	X	X
FAP84	Leasingbuchhaltung, Gegenbuchung,Gewinn bei Beendigung	X	X	X		X	X		X	X	X
FAP85	Leasingbuchhaltung, Verlust bei Beendigung	X	X	X		X	X		X	X	X
FAP86	Leasingbuchhaltung, Gegenbuchung, Verlust bei Beendigung	X	X	X		X	X		X	X	X
FAP87	Leasingbuchhaltung, Währungskursdifferenz – Gewinn	X	X	X		X	X			X	X
FAP88	Leasingbuchhaltung, Gegenbuchung, Währungskursdifferenz – Gewinn	X	X	X		X	X		X	X	X
FAP89	Leasingbuchhaltung, Währungskursdifferenz – Verlust	X	X	X		X	X			X	X
FAP90	Leasingbuchhaltung, Gegenbuchung, Währungskursdifferenz – Verlust	X	X	X		X	X		X	X	X
FAP91	Leasingbuchhaltung, Anschaffungswertanpassung	X	X	X			X			X
FAP92	Leasingbuchhaltung, Gegenbuchung, Anschaffungswertanpassung	X	X	X		X	X		X	X	X

Hinweis: Der Kontrolltyp „AC2, Vorkontierung“ ist für das Buchungselement A nicht verfügbar, außer für die Buchungstypen FAP1 (Importierter Anschaffungswert), FAP21 (Importiertes Pool-Objekt, Anschaffungswert), FAP39 (Bereichsspezifische AK/HK-Anpassung, Plus) FAP41 (Bereichsspezifische AK/HK-Anpassung, Minus), FAP64 (Transferimport, Anschaffungswert), FAP68 (Transferimport, Bereichsspezifische AK/HK-Anpassung, Plus) and FAP70 (Transferimport, Bereichsspezifische AK/HK-Anpassung, Minus).

5.4 IFS/Anlagevermögen – Verbindungen zwischen Buchungstypen und Systemereignissen

Hinweis: Falls mehr als ein Bereich in Anlagevermögen verwendet wird, müssen sich die Buchungen nach Bereichen pro Buch differenzieren lassen können, sodass die jeweiligen Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen erstellt werden. In IFS/Anlagevermögen ist es möglich, einen spezifischen Belegtyp mit einem AnBu-Bereich zu verbinden. Falls ein spezifischer Belegtyp mit einem Bereich verbunden wird, wird dieser Belegtyp für bereichsspezifische Buchungen verwendet (z. B. Abschreibungen oder Korrekturen). Der Belegtyp steuert, für welchen Bereich oder für welche Bereich die Belege erstellt werden. Falls separate Bücher für alle Bereiche verwendet werden, kann dasselbe Kontierschema für Transaktionen verschiedener Bereiche verwendet werden, da die Belege für verschiedene Bereiche (z. B. die Abschreibungen für verschiedene Bereiche) in verschiedene Bücher übertragen werden. Falls keine separaten Bücher für bereichsspezifische Transaktionen verwendet werden und verschiedene Bereiche zur Erstellung von Buchungen eingerichtet sind, muss Buchungssteuerung so eingerichtet sein, dass bereichsspezifische Kontierschemata für alle bereichsspezifischen Transaktionen erstellt werden. Dies kann durch Verwendung des Kontrolltyps FAC3 Buch erreicht werden.

FAP0 - Verwendung: Dieser Buchungstyp berücksichtigt vorherige Transaktionen und setzt das verwendete Konto zurück. Beispiel: Ein Objekt wird gekauft und der Anschaffungswert soll rückgängig gemacht werden. Die Buchungssteuerung verwendet das Anschaffungskonto und macht den Wert rückgängig.

Soll- oder Habenbuchung: Je nach Ereignis handelt es sich um eine Soll- oder Habenbuchung.

FAP1 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Importierte Objekttransaktionen buchen. Bei der Buchung von importierten Transaktionen wird das Anschaffungskonto gemäß dem Buchungstyp zugewiesen.

Soll- oder Habenbuchung: Anschaffungen werden auf der Sollseite gebucht.

FAP2 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Importierte Objekttransaktionen buchen. Dieser Buchungstyp weist die Gegenbuchung für FAP1 zu. Dieses Konto könnte das zuvor verwendete Konto sein, bevor das Objekt importiert wurde.

Soll- oder Habenbuchung: Durch die Buchung wird der vorherige Wert des Objekts verringert. Es handelt sich somit um eine Habenbuchung.

FAP3 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Importierte Objekttransaktionen buchen. Die Abschreibungen werden auf einem Konto kumuliert, das von diesem Buchungstyp zugewiesen wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da der Wert verringert wird, handelt es sich um eine Habenbuchung.

FAP4 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Importierte Objekttransaktionen buchen. Gegenbuchung zu FAP3.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP5 – Verwendung: Anlagevermögen/Abschreibungsvorschlag. Ein bestätigter Abschreibungsvorschlag wird durch Klicken auf Abschreibungsvorschlag buchen gebucht. Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto zu.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP6 – Verwendung: Anlagevermögen/Abschreibungsvorschlag. Gegenbuchung zu FAP5.

Soll- oder Habenbuchung: Da der Wert verringert wird, handelt es sich um eine Habenbuchung.

FAP7 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verkaufen. Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für die Gegenbuchung der Anschaffungskosten bei einer Verkaufstransaktion zu. Wenn das Objekt verkauft ist, werden die Anschaffungskosten umgekehrt und eine Gegenbuchung wird durchgeführt, z. B. auf dem Konto für die Kosten verkaufter Anlageobjekte.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP8 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verkaufen. Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für die Gegenbuchung der kumulierten Abschreibung bei einer Verkaufstransaktion zu. Wenn das Objekt verkauft ist, wird die Abschreibung umgekehrt und eine Gegenbuchung wird durchgeführt, z. B. auf dem Konto für die Kosten verkaufter Anlageobjekte (siehe FAP7).

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP9 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verkaufen. Wird ein Objekt verkauft, wird der Verkaufserlös gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP10 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verkaufen. Wird ein Objekt verkauft und auf ein Erlöskonto gebucht, führt dieser Buchungstyp die entsprechende Gegenbuchung für den Erlös durch.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP11 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verschrotten. Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für die Gegenbuchung der Anschaffungskosten bei einer Verschrottungstransaktion zu. Wenn das Objekt verschrottet wird, werden der Anschaffungswert umgekehrt und eine Gegenbuchung auf ein Konto durchgeführt. Beispiel: Die Kosten von Anlagevermögen (Ausschuss).

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP12 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verschrotten. Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für die Gegenbuchung der kumulierten Abschreibung bei einer Verschrottungstransaktion zu. Wenn das Objekt verschrottet wird, wird die Abschreibung umgekehrt und eine Gegenbuchung wird durchgeführt, z. B. auf dem Konto für die Kosten verschrotteter Anlageobjekte (siehe FAP11).

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP13 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktion/Objektwert ändern, klicken Sie auf Anschaffungswert ändern. Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Gegenbuchung der Erhöhung des Anschaffungswerts eingerichtet, wenn der Anschaffungswert eines Anlagevermögenobjekts geändert wird.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP14 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktion/Objektwert ändern, klicken Sie auf Investition zubuchen. Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Gegenbuchung einer zusätzlichen Investition in ein Anlagevermögenobjekt eingerichtet, wenn der zusätzlich investierte Betrag positiv ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP15 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktion/Objektwert ändern, klicken Sie auf Buchwert ändern. Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Buchung einer Senkung des Buchwerts eines Anlagevermögenobjekts eingerichtet.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP16 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktion/Objektwert ändern, klicken Sie auf Buchwert ändern. Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für die Buchung der kumulierten Abschreibung bei einer Buchwertänderungstransaktion zu. Bei Änderung des Buchwerts eines Objekts erfolgt die Änderung nur in einem Bereich.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Minderung des Anlagewerts, und Sollbuchung bei Erhöhung des Anlagewerts. Ein Korrekturbeleg wird erstellt, wenn der Wert der Anlage erhöht wird.

FAP19 – Verwendung: Anlagevermögen/Objekt, klicken Sie auf der Registerkarte Umlaufteile-Pool auf Pool-Objekt verschrotten. Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für die Gegenbuchung der Anschaffungskosten bei einer Verschrottungstransaktion zu. Wenn das Objekt verschrottet wird, werden der Anschaffungswert umgekehrt und eine Gegenbuchung auf ein Konto durchgeführt. Beispiel: Die Kosten für verschrottete Umlaufteile-Pool-Objekte.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP20 – Verwendung: Anlagevermögen/Objekt, klicken Sie auf der Registerkarte Umlaufteile-Pool auf Pool-Objekt verschrotten. Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für die Gegenbuchung der kumulierten Abschreibung bei einer Verschrottungstransaktion zu. Wenn das Umlaufteile-Pool-Objekt verschrottet wird, wird die Abschreibung umgekehrt und eine Gegenbuchung wird durchgeführt, z. B. auf dem Konto für die Kosten verschrotteter Umlaufteile-Pool-Objekte (siehe FAP20).

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP21 – Verwendung: Anlagevermögen/Objekt, klicken Sie auf der Registerkarte Umlaufteile-Pool auf Importierte Objekttransaktionen buchen. Bei der Buchung von importierten Transaktionen wird das Anschaffungskonto gemäß dem Buchungstyp zugewiesen.

Soll- oder Habenbuchung: Anschaffungen werden auf der Sollseite gebucht.

FAP22 – Verwendung: Anlagevermögen/Objekt, klicken Sie auf der Registerkarte Umlaufteile-Pool auf Importierte Objekttransaktionen buchen. Dieser Buchungstyp weist die Gegenbuchung für FAP21 zu. Dieses Konto könnte das zuvor verwendete Konto sein, bevor das Objekt importiert wurde.

Soll- oder Habenbuchung: Durch die Buchung wird der vorherige Wert des Objekts verringert. Es handelt sich somit um eine Habenbuchung.

FAP23 – Verwendung: Anlagevermögen/Objekt, klicken Sie auf der Registerkarte Umlaufteile-Pool auf Importierte Objekttransaktionen buchen. Die Abschreibungen des Umlaufteile-Pool-Objekts werden auf einem Konto kumuliert, das von diesem Buchungstyp zugewiesen wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da der Wert verringert wird, handelt es sich um eine Habenbuchung.

FAP24 – Verwendung: Anlagevermögen/Objekt, klicken Sie auf der Registerkarte Umlaufteile-Pool auf Importierte Objekttransaktionen buchen. Gegenbuchung zu FAP23.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP25 – Verwendung: Anlagevermögen/Objekte/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verkaufen. Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Kostenkonto eingerichtet, auf das der Buchwert eines zu verkaufenden Anlageobjekts gebucht werden soll. Nur Anlageobjekt-Transaktionen, für die Buchungstransaktionen in Büchern erstellt werden, die mit der Abgangsbuchungsmethode Buchwert verknüpft sind, werden mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP26 – Verwendung: Anlagevermögen/Objekte/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verschrotten. Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Kostenkonto eingerichtet, auf das der Buchwert eines zu verschrottenden Anlageobjekts gebucht werden soll. Nur Anlageobjekt-Transaktionen, für die Buchungstransaktionen in Büchern erstellt werden, die mit der Abgangsbuchungsmethode Nettokosten verknüpft sind, werden mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP27 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf der Registerkarte Umlaufteile-Pool auf Pool-Objekt verschrotten. Mit diesem Buchungstyp richten Sie das richtige Kostenkonto ein, auf das der Buchwert eines zu verschrottenden Umlaufteile-Pool-Objekts gebucht werden soll. Nur Anlageobjekt-Transaktionen, für die Buchungstransaktionen in Büchern erstellt werden, die mit der Abgangsbuchungsmethode verknüpft sind, werden mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP28 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktion/Objektwert ändern, klicken Sie auf Anschaffungswert ändern. Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Gegenbuchung der Senkung des Anschaffungswerts eingerichtet, wenn der Anschaffungswert eines Anlagevermögenobjekts geändert wird.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP29 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktion/Objektwert ändern, klicken Sie auf Investition zubuchen. Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Gegenbuchung einer zusätzlichen Investition in ein Anlagevermögenobjekt eingerichtet, wenn der zusätzlich investierte Betrag negativ ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP30 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktion/Objektwert ändern, klicken Sie auf Buchwert ändern. Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Buchung einer Erhöhung des Buchwerts eines Anlagevermögenobjekts eingerichtet.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP31 - Verwendung: Anlagevermögen/Funktionen/Importierte Transaktionen buchen. Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Buchung einer kumulierten Abschreibung eingerichtet, die zum Zeitpunkt des Importierens für ein Anlagevermögenobjekt eingegeben wird. Nur kumulierte Abschreibungsbeträge, die mit Transaktionsgründen eingegeben sind, für die die Option „Systemdefiniert“ auf der Seite Transaktionsgründe deaktiviert ist, werden mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP32 - Verwendung: Anlagevermögen/Funktionen/Importierte Transaktionen buchen. Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Gegenbuchung der kumulierten Abschreibung eingerichtet, die zum Zeitpunkt des Importierens für ein Anlagevermögenobjekt eingegeben wird. Nur kumulierte Abschreibungsbeträge, die mit Transaktionsgründen eingegeben sind, für die die Option Systemdefiniert auf der Seite Transaktionsgründe deaktiviert ist, werden mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP33 - Verwendung: Anlagevermögen/Funktionen/Importierte Transaktionen buchen. Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Buchung einer kumulierten Abschreibung eingerichtet, die zum Zeitpunkt des Importierens für ein Umlaufteile-Pool-Objekt eingegeben wird. Nur kumulierte Abschreibungsbeträge, die mit Transaktionsgründen eingegeben sind, für die die Option Systemdefiniert auf der Seite Transaktionsgründe deaktiviert ist, werden mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP34 - Verwendung: Anlagevermögen/Funktionen/Importierte Transaktionen buchen. Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Gegenbuchung der kumulierten Abschreibung eingerichtet, die zum Zeitpunkt des Importierens für ein Umlaufteile-Pool-Objekt eingegeben wird. Nur kumulierte Abschreibungsbeträge, die mit Transaktionsgründen eingegeben sind, für die die Option Systemdefiniert auf der Seite Transaktionsgründe deaktiviert ist, werden mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP35 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verkaufen. Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbücher aktiviert ist, wird dieser Buchungstyp für die Gewinnbuchung verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP36 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verkaufen. Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbücher aktiviert ist, wird dieser Buchungstyp für die Gegenbuchung der Gewinnbuchung verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP37 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verkaufen. Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbücher aktiviert ist, wird dieser Buchungstyp für die Verlustbuchung verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP38 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verkaufen. Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbücher aktiviert ist, wird dieser Buchungstyp für die Gegenbuchung der Verlustbuchung verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP39 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt importieren oder auf Bereichsspezifische AK/HK-Anpassung. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Buchung bereichsspezifischer Erhöhungen des Anschaffungswerts für ein Objekt sowohl während des Imports eines Objekts als auch für aktive Objekte. Beim Konto sollte es sich um das Anschaffungskonto des Objekts handeln oder (falls sich mehrere Bereiche im Buch gibt) um ein Buch-spezifisches Konto für AK/HK-Anpassungen.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP40 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt importieren. Dieser Buchungstyp wird verwendet, um das korrekte Kontierschema für die Gegenbuchung für bereichsspezifische Erhöhungen des Anschaffungswerts eines Objekts festzulegen, während dieses importiert wird. Bei dem Konto handelt es sich in der Regel um ein Interimskonto wie das FAP2-Konto.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP41 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt importieren oder auf Bereichsspezifische AK/HK-Anpassung. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Buchung bereichsspezifischer Senkungen des Anschaffungswerts für ein Objekt sowohl während des Imports eines Objekts als auch für aktive Objekte. Beim Konto sollte es sich um das Anschaffungskonto des Objekts handeln oder (falls sich mehrere Bereiche im Buch gibt) um ein Buch-spezifisches Konto für AK/HK-Anpassungen.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP42 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt importieren. Dieser Buchungstyp wird verwendet, um das korrekte Kontierschema für die Gegenbuchung für bereichsspezifische Senkungen des Anschaffungswerts eines Objekts festzulegen, während dieses importiert wird. Bei dem Konto handelt es sich in der Regel um ein Interimskonto wie das FAP2-Konto.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP43 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verkaufen. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Gegenbuchung bereichsspezifischer Erhöhungen des Anschaffungswerts eines Objekts, wenn das Objekt verkauft wird, z. B. das Kontierschema für den Buchwert/die Kosten der verkauften Anlagevermögen (wie das FAP7-Kontierschema oder ein bereichsspezifisches Äquivalent).

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP44 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verkaufen. Dieser Buchungstyp wird verwendet, um das korrekte Kontierschema für die Gegenbuchung für bereichsspezifische Senkungen des Anschaffungswerts eines Objekts festzulegen, wenn das Objekt verkauft wird, z. B. das Kontierschema für den Buchwert/Kosten der verkauften Anlagevermögen (wie das FAP7-Kontierschema oder ein bereichsspezifisches Äquivalent).

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP45 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Objekt verschrotten. Dieser Buchungstyp wird verwendet, um das Kontierschema für die Gegenbuchung für bereichsspezifische Erhöhungen des Anschaffungswerts festzulegen, wenn das Objekt verschrottet wird. Beispiel: Das Kontierschema für bereichsspezifische Werte von verschrotteten Anlagevermögen. Dies ähnelt der Umkehr des allgemeinen Anschaffungswerts mit FAP11 bei Verschrottung eines Objekts.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP46 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie mit der rechten Maustaste und klicken Sie auf Objekt verschrotten. Dieser Buchungstyp wird verwendet, um das Kontierschema für die Gegenbuchung für bereichsspezifische Senkungen des Anschaffungswerts festzulegen, wenn das Objekt verschrottet wird. Beispiel: Das Kontierschema für bereichsspezifische Werte von verschrotteten Anlagevermögen. Dies ähnelt der Umkehr des allgemeinen Anschaffungswerts mit FAP11 bei Verschrottung eines Objekts.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP47 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Bereichsspezifische AK/HK-Anpassung. Dieser Buchungstyp wird verwendet, um das korrekte Kontierschema für die Gegenbuchung für bereichsspezifische Erhöhungen des Anschaffungswerts für ein aktives Objekt festzulegen, wenn es sich bei der Anpassung um den Typ Nachtrag handelt.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP48 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Bereichsspezifische AK/HK-Anpassung. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Gegenbuchung bereichsspezifischer Senkungen des Anschaffungswerts für ein aktives Objekt, wenn es sich bei der Anpassung um den Typ Nachtrag handelt.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP49 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Bereichsspezifische AK/HK-Anpassung. Dieser Buchungstyp wird verwendet, um das korrekte Kontierschema für die Gegenbuchung für bereichsspezifische Erhöhungen des Anschaffungswerts für ein aktives Objekt festzulegen, wenn es sich bei der Anpassung um den Typ Zuschreibung handelt.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP50 – Verwendung: Anlagevermögen/Anlageobjekt, klicken Sie auf Bereichsspezifische AK/HK-Anpassung. Dieser Buchungstyp wird verwendet, um das korrekte Kontierschema für die Gegenbuchung für bereichsspezifische Senkungen des Anschaffungswerts für ein aktives Objekt festzulegen, wenn es sich bei der Anpassung um den Typ Zuschreibung handelt.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP51 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Gegenbuchung des Anschaffungswerts bei der Transfertransaktion. Wenn ein Objekt übertragen wird, wird der Anschaffungswert umgekehrt und auf die Kosten des übertragenen Anlagevermögens gegengebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP52 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Gegenbuchung der kumulierten Abschreibung bei der Transfertransaktion. Wenn ein Objekt übertragen wird, wird die kumulierte Abschreibung umgekehrt und auf die Kosten des übertragenen Anlagevermögens gegengebucht (siehe FAP51).

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP53 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn ein Objekt übertragen wird, wird der Transfererlös gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP54 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn ein Objekt übertragen wird, wird der Erlös aus dem Transfer auf ein Erlöskonto gebucht. Dieser Buchungstyp führt die entsprechende Gegenbuchung für den Erlös durch.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP55 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn ein Objekt übertragen wird, werden die Erlöse aus dem Transfer auf ein Erlöskonto gebucht. Dieser Buchungstyp dient zum Gegenbuchen des Erlösbetrags auf firmeninterne Forderungen.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP56 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert. Die Aktivierung kann Anschaffungswerte, Anschaffungswertanpassungen und kumulierte Abschreibungen enthalten, die mit verschiedenen Buchungssteuerungen gebucht werden. Dieser Buchungstyp dient zum Gegenbuchen dieser drei Transaktionen in firmeninterne Verbindlichkeiten in der Empfängerfirma.

Soll- oder Habenbuchung: Dies hängt vom Typ der Transaktion ab. Der Anschaffungsbetrag wird als Habenbuchung gegengebucht. Die kumulierte Abschreibung wird als Sollbuchung gegengebucht. Eine positive Anschaffungswertkorrektur wird als Habenbuchung gegengebucht, während ein negativer Anschaffungswert als Sollbuchung gegengebucht wird.

FAP57 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas, auf das der Buchwert eines zu übertragenden Anlageobjekts gebucht werden soll. Nur Anlageobjekt-Transaktionen, für die Buchungstransaktionen in Büchern erstellt werden, die mit der Abgangsbuchungsmethode Buchwert verknüpft sind, werden mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP58 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbereiche aktiviert ist, dient dieser Buchungstyp für die Gewinnbuchung in den Transfer des Anlagevermögens.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP59 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbereiche aktiviert ist, dient dieser Buchungstyp für die Gegenbuchung der Gewinnbuchung in den Transfer des Anlagevermögens.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP60 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbereiche aktiviert ist, dient dieser Buchungstyp für die Verlustbuchung in den Transfer des Anlagevermögens.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP61 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbereiche aktiviert ist, dient dieser Buchungstyp für die Verlustgegenbuchung in den Transfer des Anlagevermögens.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP62 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Gegenbuchung bereichsspezifischer Erhöhungen des Anschaffungswerts eines Objekts, wenn das Objekt übertragen wird, z. B. das Kontierschema für den Buchwert/die Kosten der übertragenen Anlagevermögen (wie das FAP51-Kontierschema oder ein bereichsspezifisches Äquivalent).

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP63 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Gegenbuchung bereichsspezifischer Senkungen des Anschaffungswerts eines Objekts, wenn das Objekt übertragen wird, z. B. das Kontierschema für den Buchwert/die Kosten der übertragenen Anlagevermögen (wie das FAP51-Kontierschema oder ein bereichsspezifisches Äquivalent).

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP64 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des Kontierschemas des Anschaffungsbetrags für eine übertragene Anlage in der Empfängerfirma.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP65 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert. FAP64 dient zum Erfassen des Anschaffungsbetrags einer übertragenen Anlage in der Empfängerfirma und dieser Buchungstyp dient zum Zuordnen der Gegenbuchung zu FAP64.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP66 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert, wobei die Salden von der sendenden Firma übertragen werden. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des Kontierschemas der kumulierten Abschreibung für eine übertragene Anlage in der Empfängerfirma.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP67 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert, wobei die Salden von der sendenden Firma übertragen werden. FAP66 dient zum Erfassen der kumulierten Abschreibung einer übertragenen Anlage in der Empfängerfirma und dieser Buchungstyp dient zum Zuordnen der Gegenbuchung zu FAP66.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP68 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert, wobei die Salden von der sendenden Firma übertragen werden. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Buchung bereichsspezifischer Erhöhungen des Anschaffungswerts für ein übertragenes Objekt in der Empfängerfirma. Beim Konto sollte es sich um das Anschaffungskonto des Objekts handeln oder (falls sich mehrere Bereiche im Buch gibt) um ein Buch-spezifisches Konto für AK/HK-Anpassungen.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP69 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Gegenbuchung bereichsspezifischer Erhöhungen des Anschaffungswerts für ein übertragenes Objekt in der Empfängerfirma. Bei dem Konto handelt es sich in der Regel um ein Interimskonto wie das mit FAP65 verknüpfte Konto.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP70 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert, wobei die Salden von der sendenden Firma übertragen werden. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Buchung bereichsspezifischer Senkungen des Anschaffungswerts für ein übertragenes Objekt in der Empfängerfirma. Beim Konto sollte es sich um das Anschaffungskonto des Objekts handeln oder (falls sich mehrere Bereiche im Buch gibt) um ein Buch-spezifisches Konto für AK/HK-Anpassungen.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP71 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Gegenbuchung zu bereichsspezifischen Senkungen des Anschaffungswerts für ein übertragenes Objekt in der Empfängerfirma. Bei dem Konto handelt es sich in der Regel um ein Interimskonto wie das mit FAP65 verknüpfte Konto.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP72 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert, wobei die Salden von der sendenden Firma übertragen werden. Wenn es eine Differenz zwischen dem aktivierten Nettobetrag und dem Transferbetrag (Transferpreis) gibt, dient diese Buchungssteuerung zum Buchen einer solchen Differenz. Eine solche Differenz tritt auf, wenn eine Anlage mit der Transfermethode Brutto übertragen wird und sich der Buchwert der Anlage in den Bereichen unterscheidet, mit denen das Anlagevermögen verknüpft ist. Die Differenz wird über ein GuV-Konto mit diesem Buchungstyp in die Gewinn- und Verlustrechnung gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn der Transferbetrag größer als der aktivierte Betrag ist, handelt es sich um eine Habenbuchung. Wenn der Transferbetrag kleiner als der aktivierte Betrag ist, handelt es sich um eine Sollbuchung.

FAP73 – Verwendung: Anlagevermögen/Objektfunktionen/Objekt übertragen – Fortschritt, klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Gegenbuchung der Differenz zwischen dem aktivierten Nettobetrag und dem Transferbetrag (Transferpreis) einer übertragenen Anlage, die in FAP72 erkannt wird.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn der Transferbetrag größer als der aktivierte Betrag ist, handelt es sich um eine Sollbuchung. Wenn der Transferbetrag kleiner als der aktivierte Betrag ist, handelt es sich um eine Habenbuchung.

FAP74 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Ansatzbuchung erstellen. Beim Erstellen der Ansatzbuchungen wird das Anschaffungskonto gemäß dem Buchungstyp zugewiesen.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Erhöhung des Anlagewerts, und Habenbuchung bei Minderung des Anlagewerts.

FAP75 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Ansatzbuchung erstellen. Beim Erstellen der Ansatzbuchungen wird das Leasingverbindlichkeitskonto gemäß dem Buchungstyp zugewiesen.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Erhöhung der Leasingverbindlichkeit und Sollbuchung bei Senkung der Leasingverbindlichkeit.

FAP76 – Verwendung: Anlagevermögen/Buchung Leasingverbindlichkeit, dieser Buchungstyp dient dazu, das richtige Konto für die Gegenbuchung des Leasingratenbetrags zum Zeitpunkt der Reduzierung der Leasingverbindlichkeit aus dem fälligen Leasingbetrag festzulegen.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchungen.

FAP77 – Verwendung: Anlagevermögen/Buchung Leasingperioden, dieser Buchungstyp dient dazu, das richtige Kostenkonto für Leasingzinsaufwendungen zum Zeitpunkt der periodischen Zuweisung der Leasingzinsaufwendungen festzulegen.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP78 – Verwendung: Anlagevermögen/Buchung Leasingperioden, dieser Buchungstyp dient dazu, das richtige Konto für Leasingaufwendungen zum Zeitpunkt der periodischen Zuweisung des Leasingratenbetrags festzulegen.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP79 – Verwendung: Anlagevermögen/Buchung Leasingperioden, dieser Buchungstyp dient dazu, das richtige Konto für die periodische Amortisierung des RoU-Gegenstands festzulegen.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchungen.

FAP80 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Leasingvertrag kündigen oder auf Leasinggegenstand erwerben. Dieser Buchungstyp legt das richtige Konto für die Gegenbuchung der Anschaffungskosten, des Leasinggläubigers, der kumulierten Abschreibung, der Amortisierung des RoU-Gegenstands und des Kaufpreises der Leasinggegenstandsanschaffung zum Zeitpunkt der Leasingkündigung und des Leasinggegenstandserwerbs fest.

Soll- oder Habenbuchung: Soll- oder Habenbuchungen in Abhängigkeit von den oben genannten Gegenbuchungen.

FAP81 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Leasingvertrag kündigen oder auf Leasinggegenstand erwerben. Dieser Buchungstyp legt das richtige Konto fest, um die Leasingverbindlichkeit bei der Kündigung des Leasingvertrags zurückzusetzen. Dies kann dasselbe Konto wie in FAP75 sein.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP82 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Leasingvertrag kündigen oder auf Leasinggegenstand erwerben. Dieser Buchungstyp legt das richtige Konto fest, um „RoU-Gegenstand – Amortisierung“ bei der Kündigung des Leasingvertrags zurückzusetzen. Dies kann dasselbe Konto wie in FAP79 sein.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP83 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Leasingvertrag kündigen oder auf Leasinggegenstand erwerben. Dieser Buchungstyp legt das richtige Konto für den Gewinn bei Kündigung des Leasingvertrags fest.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchungen.

FAP84 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Leasingvertrag kündigen oder auf Leasinggegenstand erwerben. Dieser Buchungstyp legt das richtige Konto für die Gegenbuchung für den Gewinn bei Kündigung des Leasingvertrags fest. Dies kann dasselbe Konto wie in FAP80 sein.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP85 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Leasingvertrag kündigen oder auf Leasinggegenstand erwerben. Dieser Buchungstyp legt das richtige Konto für den Verlust bei Kündigung des Leasingvertrags fest.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP86 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Leasingvertrag kündigen oder auf Leasinggegenstand erwerben. Dieser Buchungstyp legt das richtige Konto für die Gegenbuchung für den Verlust bei Kündigung des Leasingvertrags fest. Dies kann dasselbe Konto wie in FAP80 sein.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchungen.

FAP87 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Leasingvertrag kündigen oder auf Leasinggegenstand erwerben. Dieser Buchungstyp legt das richtige Konto für Währungsgewinne fest, die sich auf die Leasingverbindlichkeit bei der Kündigung des Leasingvertrags beziehen.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchungen.

FAP88 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Leasingvertrag kündigen oder auf Leasinggegenstand erwerben. Dieser Buchungstyp legt das richtige Konto für die Gegenbuchung von Währungsgewinnen in Bezug auf die Leasingverbindlichkeit bei der Kündigung des Leasingvertrags fest. Dies kann dasselbe Konto wie in FAP80 sein.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP89 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Leasingvertrag kündigen oder auf Leasinggegenstand erwerben. Dieser Buchungstyp legt das richtige Konto für Währungsverluste fest, die sich auf die Leasingverbindlichkeit bei der Kündigung des Leasingvertrags beziehen.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP90 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Leasingvertrag kündigen oder auf Leasinggegenstand erwerben. Dieser Buchungstyp legt das richtige Konto für die Gegenbuchung von Währungsverlusten fest, die sich auf die Leasingverbindlichkeit bei der Kündigung des Leasingvertrags beziehen. Dies kann dasselbe Konto wie in FAP80 sein.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchungen.

FAP91 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Leasinggegenstand erwerben. Dieser Buchungstyp legt das richtige Konto für die Anschaffungswertanpassung des erworbenen Leasinggegenstands bei der Kündigung des Leasingvertrags fest. Dies kann dasselbe Konto wie in FAP74 sein.

Soll- oder Habenbuchung: Je nach dem beim Erwerb des Leasinggegenstands angefallenen Einkaufspreis und der um die jeweilige Währungsdifferenz bereinigten Leasingverbindlichkeit kann es sich um Soll oder Haben handeln.

FAP92 – Verwendung: Anlagevermögen/Leasingbuchhaltung Vertrag, klicken Sie auf Leasinggegenstand erwerben. Dieser Buchungstyp legt das richtige Konto für die Gegenbuchung der Anschaffungswertanpassung des erworbenen Leasing-Gegenstands bei der Kündigung des Leasingvertrags fest. Dies kann dasselbe Konto wie in FAP80 sein.

Soll- oder Habenbuchung: Je nach dem beim Erwerb des Leasinggegenstands angefallenen Einkaufspreis und der um die jeweilige Währungsdifferenz bereinigten Leasingverbindlichkeit kann es sich um Soll oder Haben handeln.

5.5 IFS/Zahlungsverkehr - Geschäftsereignisse

Objektimport

FAP1 - Verwendung: Bei der Buchung von importierten Transaktionen wird das Anschaffungskonto gemäß dem Buchungstyp zugewiesen.

Soll- oder Habenbuchung: Anschaffungen werden auf der Sollseite gebucht.

FAP2 - Verwendung: Dieser Buchungstyp weist die Gegenbuchung für FAP1 zu. Dieses Konto könnte das zuvor verwendete Konto sein, bevor das Objekt importiert wurde.

Soll- oder Habenbuchung: Durch die Buchung wird der vorherige Wert des Objekts verringert. Es handelt sich somit um eine Habenbuchung.

FAP3 - Verwendung: Die Abschreibungen werden auf einem Konto kumuliert, das von diesem Buchungstyp zugewiesen wird.

Soll- oder Habenbuchung: Da der Wert verringert wird, handelt es sich um eine Habenbuchung.

FAP4 - Verwendung: Gegenbuchung zu FAP3.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP31 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Buchung einer kumulierten Abschreibung eingerichtet, die mit einem nicht-systemdefinierten Transaktionsgrund für ein Anlagevermögenobjekt zum Zeitpunkt des Importierens eingegeben wird.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP32 - Verwendung: Gegenbuchung zu FAP31

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP33 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Buchung einer kumulierten Abschreibung eingerichtet, die mit einem nicht-systemdefinierten Transaktionsgrund für ein Umlaufteile-Pool-Objekt zum Zeitpunkt des Importierens eingegeben wird.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP34 - Verwendung: Gegenbuchung zu FAP33

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP39 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das korrekte Kontierschema für die Buchung bereichsspezifischer Erhöhungen des Anschaffungswerts eines Objekts festzulegen, während dieses importiert wird. Beim Konto sollte es sich um das Anschaffungskonto des Objekts oder (falls es mehrere Bereiche im Buch gibt) um ein buchspezifisches Konto für AK/HK-Anpassungen handeln.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP40 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das geeignete Kontierschema für die Gegenbuchung bereichsspezifischer Erhöhungen des Anschaffungswerts eines Objekts festzulegen, während dieses importiert wird. Bei dem Konto handelt es sich in der Regel um ein Interimskonto wie das FAP2-Konto.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP41 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das korrekte Kontierschema für die Buchung bereichsspezifischer Senkungen des Anschaffungswerts festzulegen, während ein Objekt importiert wird. Beim Konto sollte es sich um das Anschaffungskonto des Objekts handeln oder (falls sich mehrere Bereiche im Buch gibt) um ein Buch-spezifisches Konto für AK/HK-Anpassungen.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP42 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das korrekte Kontierschema für die Gegenbuchung bereichsspezifischer Senkungen des Anschaffungswerts festzulegen, während ein Objekt importiert wird. Bei dem Konto handelt es sich in der Regel um ein Interimskonto wie das FAP2-Konto.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

Objektabschreibung

FAP5 - Verwendung: Ein bestätigter Abschreibungsvorschlag wird durch Klicken mit der rechten Maustaste und anschließendes Klicken auf Buchen gebucht. Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto zu.

Kosten sind normalerweise Sollbuchungen.

FAP6 - Verwendung: Bei der Buchung der Abschreibungskosten weist dieser Buchungstyp eine Gegenbuchung zu (normalerweise einen Wertverlust des Anlageobjekts).

Soll- oder Habenbuchung: Da der Wert verringert wird, handelt es sich um eine Habenbuchung.

Objekt umbuchen

Es werden keine Buchungstypen verwendet.

Objekt aufteilen

Es werden keine Buchungstypen verwendet.

Objektverkauf

FAP0 - Verwendung: Dieser Buchungstyp berücksichtigt vorherige Transaktionen und setzt das verwendete Konto zurück. In diesem Fall verwendet die Buchungssteuerung die Konten für die Anschaffung und die kumulierte Abschreibung und kehrt den Wert um.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung für FAP7 und Sollbuchung für FAP8.

FAP7 - Verwendung: Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für die Gegenbuchung der Anschaffungskosten bei einer Verkaufstransaktion zu. Wenn das Objekt verkauft ist, werden die Anschaffungskosten umgekehrt und eine Gegenbuchung wird durchgeführt, z. B. auf dem Konto für die Kosten verkaufter Anlageobjekte.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP8 - Verwendung: Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für die Gegenbuchung der kumulierten Abschreibung bei einer Verkaufstransaktion zu. Wenn das Objekt verkauft ist, wird die Abschreibung umgekehrt und eine Gegenbuchung wird durchgeführt, z. B. auf dem Konto für die Kosten verkaufter Anlageobjekte (siehe FAP7).

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP9 - Verwendung: Wird ein Objekt verkauft, wird der Verkaufserlös gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP10 - Verwendung: Wird ein Objekt verkauft und auf ein Erlöskonto gebucht, führt dieser Buchungstyp die entsprechende Gegenbuchung für den Erlös durch.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP25 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Kostenkonto eingerichtet, auf das der Buchwert eines zu verkaufenden Anlageobjekts gebucht werden soll. Nur Anlageobjekt-Transaktionen, für die Buchungstransaktionen in Büchern erstellt werden, die mit der Abgangsbuchungsmethode Buchwert verknüpft sind, werden mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP35 – Verwendung: Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbücher aktiviert ist, wird dieser Buchungstyp für die Gewinnbuchung verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP36 – Verwendung: Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbücher aktiviert ist, wird dieser Buchungstyp für die Gegenbuchung der Gewinnbuchung verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP37 – Verwendung: Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbücher aktiviert ist, wird dieser Buchungstyp für die Verlustbuchung verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP38 – Verwendung: Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbücher aktiviert ist, wird dieser Buchungstyp für die Gegenbuchung der Verlustbuchung verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP43 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das korrekte Kontierschema der Gegenbuchung für die Umkehrung bereichsspezifischer Erhöhungen des Anschaffungswerts eines Objekts festzulegen, wenn ein Objekt verkauft wird. Beispiel: Das Kontierschema für den Buchwert/die Kosten verkaufter Anlagevermögen (wie das FAP7-Kontierschema oder ein bereichsspezifischer Äquivalent).

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP44 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das geeignete Kontierschema der Gegenbuchung für die Umkehrung bereichsspezifischer Senkungen des Anschaffungswerts festzulegen, wenn das Objekt verkauft wird. Beispiel: Das Kontierschema für den Buchwert/die Kosten verkaufter Anlagevermögen (wie das FAP7-Kontierschema oder ein bereichsspezifischer Äquivalent).

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

Objekttransfer – Buchungstypen für sendende Firma

FAP0 - Verwendung: Dieser Buchungstyp berücksichtigt vorherige Transaktionen und setzt das verwendete Konto zurück. In diesem Fall verwendet die Buchungssteuerung die Konten für die Anschaffung und die kumulierte Abschreibung und kehrt den Wert um.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung für FAP7 und Sollbuchung für FAP8.

FAP51 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das genaue Kontierschema für die Gegenbuchung des Anschaffungswerts einer übertragenen Anlage in der sendenden Firma festzulegen.Wenn ein Objekt übertragen wird, wird der Anschaffungswert umgekehrt und auf die Kosten des übertragenen Anlagevermögens gegengebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP52 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das genaue Kontierschema für die Gegenbuchung der kumulierten Abschreibung in der Transfertransaktion festzulegen. Wenn ein Objekt übertragen wird, wird die kumulierte Abschreibung umgekehrt und auf die Kosten des übertragenen Anlagevermögens gegengebucht (siehe FAP51).

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP53 – Verwendung: Wenn ein Objekt übertragen wird, wird der Transfererlös gemäß diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP54 – Verwendung: Wenn ein Objekt übertragen wird, wird der Erlös aus dem Transfer auf ein Erlöskonto gebucht. Dieser Buchungstyp führt die entsprechende Gegenbuchung für den Erlös durch.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP55 – Verwendung: Wenn ein Objekt übertragen wird, wird der Erlös aus dem Transfer auf ein Erlöskonto gebucht. Dieser Buchungstyp dient zum Gegenbuchen des Erlösbetrags auf firmeninterne Verbindlichkeiten.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP57 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas, auf das der Buchwert eines zu übertragenden Anlageobjekts gebucht werden soll. Nur Anlageobjekt-Transaktionen, für die Buchungstransaktionen in Büchern erstellt werden, die mit der Abgangsbuchungsmethode Buchwert verknüpft sind, werden mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP58 – Verwendung: Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbereiche aktiviert ist, dient dieser Buchungstyp zur Gewinnbuchung in den Transfer des Anlagevermögens.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP59 – Verwendung: Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbereiche aktiviert ist, dient dieser Buchungstyp zur Gegenbuchung der Gewinnbuchung in den Transfer des Anlagevermögens.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP60 – Verwendung: Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbereiche aktiviert ist, dient dieser Buchungstyp zur Verlustbuchung in den Transfer des Anlagevermögens.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP61 – Verwendung: Wenn die Option zur separaten Gewinn- und Verlustbuchung für die betreffenden Anlagevermögenbereiche aktiviert ist, dient dieser Buchungstyp zur Gegenbuchung in den Transfer des Anlagevermögens.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP62 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das korrekte Kontierschema der Gegenbuchung für die Umkehrung bereichsspezifischer Erhöhungen des Anschaffungswerts eines Objekts festzulegen, wenn ein Objekt verkauft wird.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP63 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Gegenbuchung für bereichsspezifische Senkungen des Anschaffungswerts eines Objekts, wenn das Objekt übertragen wird.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

Objekttransfer – Buchungstypen für Empfängerfirma

FAP64 – Verwendung: Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des Kontierschemas des Anschaffungsbetrags für eine übertragene Anlage in der Empfängerfirma.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP65 – Verwendung: Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert. FAP64 wird verwendet, um den Anschaffungsbetrag für eine übertragene Anlage in der Empfängerfirma zu erfassen, und dieser Buchungstyp wird verwendet, um die Gegenbuchung FAP64 zuzuordnen.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP56 – Verwendung: Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert. Die Aktivierung kann Anschaffungswerte, Anschaffungswertanpassungen und kumulierte Abschreibungen enthalten, die mit verschiedenen Buchungssteuerungen gebucht werden. Dieser Buchungstyp dient zum Gegenbuchen dieser drei Transaktionen in firmeninterne Verbindlichkeiten in der Empfängerfirma.

Soll- oder Habenbuchung: Dies hängt vom Typ der Transaktion ab. Der Anschaffungsbetrag wird in einer Habenbuchung gegengebucht. Die kumulierte Abschreibung wird in einer Sollbuchung gegengebucht. Eine positive Anschaffungswertkorrektur wird in einer Habenbuchung gegengebucht, während ein negativer Anschaffungswert als Sollbuchung gegengebucht wird.

FAP66 – Verwendung: Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert, wobei die Salden von der sendenden Firma übertragen werden. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des Kontierschemas der kumulierten Abschreibung für eine übertragene Anlage in der Empfängerfirma.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP67 – Verwendung: Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert, wobei die Salden von der sendenden Firma übertragen werden. FAP66 dient zum Erfassen der kumulierten Abschreibung einer übertragenen Anlage in der Empfängerfirma und dieser Buchungstyp dient zum Zuordnen der Gegenbuchung zu FAP66.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP68 – Verwendung: Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert, wobei die Salden von der sendenden Firma übertragen werden. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Buchung bereichsspezifischer Erhöhungen des Anschaffungswerts für ein übertragenes Objekt in der Empfängerfirma.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP69 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Gegenbuchung bereichsspezifischer Erhöhungen des Anschaffungswerts für ein übertragenes Objekt in der Empfängerfirma.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP70 – Verwendung: Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert, wobei die Salden von der sendenden Firma übertragen werden. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Buchung bereichsspezifischer Senkungen des Anschaffungswerts für ein übertragenes Objekt in der Empfängerfirma.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP71 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Gegenbuchung zu bereichsspezifischen Senkungen des Anschaffungswerts für ein übertragenes Objekt in der Empfängerfirma.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP72 – Verwendung: „Anlagevermögen“/„Objekt übertragen – Fortschritt“, klicken Sie mit der rechten Maustaste und klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Wenn ein Objekt von einer Firma in eine andere übertragen wird, wird die übertragene Anlage in der Empfängerfirma aktiviert, wobei die Salden von der sendenden Firma übertragen werden. Wenn es eine Differenz zwischen dem aktivierten Nettobetrag und dem Transferbetrag (Transferpreis) gibt, dient diese Buchungssteuerung zum Buchen einer solchen Differenz. Eine solche Differenz tritt auf, wenn eine Anlage mit der Transfermethode Brutto übertragen wird und sich der Buchwert der Anlage in den Bereichen unterscheidet, mit denen das Anlagevermögen verknüpft ist. Die Differenz wird über ein GuV-Konto mit diesem Buchungstyp in die Gewinn- und Verlustrechnung gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn der Transferbetrag größer als der aktivierte Betrag ist, handelt es sich um eine Habenbuchung. Wenn der Transferbetrag kleiner als der aktivierte Betrag ist, handelt es sich um eine Sollbuchung.

FAP73 – Verwendung: „Anlagevermögen“/„Objekt übertragen – Fortschritt“, klicken Sie mit der rechten Maustaste und klicken Sie auf Transaktionen erstellen. Dieser Buchungstyp dient zum Festlegen des korrekten Kontierschemas für die Gegenbuchung der Differenz zwischen dem aktivierten Nettobetrag und dem Transferbetrag (Transferpreis) einer übertragenen Anlage, die in FAP72 erkannt wird.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn der Transferbetrag größer als der aktivierte Betrag ist, handelt es sich um eine Sollbuchung. Wenn der Transferbetrag kleiner als der aktivierte Betrag ist, handelt es sich um eine Habenbuchung.

Objektverschrottung

FAP0 - Verwendung: Dieser Buchungstyp berücksichtigt vorherige Transaktionen und setzt das verwendete Konto zurück. In diesem Fall verwendet die Buchungssteuerung die Konten für die Anschaffung und die kumulierte Abschreibung und kehrt den Wert um.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung für FAP11 und Sollbuchung für FAP12.

FAP11 - Verwendung: Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für die Gegenbuchung der Anschaffungskosten bei einer Verschrottungstransaktion zu. Wenn das Objekt verschrottet wird, werden die Anschaffungskosten umgekehrt und eine Gegenbuchung wird durchgeführt, z. B. auf dem Konto für die Kosten verschrotteter Anlageobjekte.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP12 - Verwendung: Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für die Gegenbuchung der kumulierten Abschreibung bei einer Verschrottungstransaktion zu. Wenn das Objekt verschrottet wird, wird die Abschreibung umgekehrt und eine Gegenbuchung wird durchgeführt, z. B. auf dem Konto für die Kosten verschrotteter Anlageobjekte (siehe FAP11).

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP26 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Kostenkonto eingerichtet, auf das der Buchwert eines zu verkaufenden Anlageobjekts gebucht werden soll. Nur Anlageobjekt-Transaktionen, für die Buchungstransaktionen in Büchern erstellt werden, die mit der Abgangsbuchungsmethode Buchwert verknüpft sind, werden mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP27 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Kostenkonto eingerichtet, auf das der Buchwert eines zu verschrottenden Umlaufteile-Pool-Objekts gebucht werden soll. Nur Anlageobjekt-Transaktionen, für die Buchungstransaktionen in Büchern erstellt werden, die mit der Abgangsbuchungsmethode Buchwert verknüpft sind, werden mit diesem Buchungstyp gebucht.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP45 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das geeignete Kontierschema der Gegenbuchung für die Umkehrung bereichsspezifischer Erhöhungen des Anschaffungswerts eines Objekts festzulegen, wenn ein Objekt verschrottet wird. Beispiel: Das Kontierschema für den Buchwert/die Kosten verschrotteter Anlagevermögen (wie das FAP11-Kontierschema oder ein bereichsspezifischer Äquivalent).

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP46 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das korrekte Kontierschema der Gegenbuchung für die Umkehrung bereichsspezifischer Senkungen des Anschaffungswerts festzulegen, wenn das Objekt verschrottet wird. Beispiel: Das Kontierschema für den Buchwert/die Kosten verschrotteter Anlagevermögen (wie das FAP11-Kontierschema oder ein bereichsspezifischer Äquivalent).

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

Anschaffungswert ändern

FAP0 - Verwendung: Dieser Buchungstyp berücksichtigt vorherige Transaktionen und setzt das verwendete Konto zurück. In diesem Fall verwendet die Buchungssteuerung die Konten für die Anschaffung und die kumulierte Abschreibung und kehrt den Wert um.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Erhöhung des Anlagewerts, und Habenbuchung bei Minderung des Anlagewerts.

FAP13 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Gegenbuchung der Erhöhung des Anschaffungswerts eingerichtet, wenn der Anschaffungswert eines Anlagevermögenobjekts geändert wird.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP28 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Gegenbuchung der Senkung des Anschaffungswerts eingerichtet, wenn der Anschaffungswert eines Anlagevermögenobjekts geändert wird.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

Erhöhung des Anschaffungswerts

FAP0 - Verwendung: Dieser Buchungstyp berücksichtigt vorherige Transaktionen und das verwendete Konto. In diesem Fall verwendet die Buchungssteuerung das Konto für die Anschaffung und erhöht den Wert. Bei Eingabe eines negativen Betrags erfolgt bei der Buchung ein Wertabzug.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Erhöhung des Anlagewerts, und Habenbuchung bei Minderung des Anlagewerts.

FAP14 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Gegenbuchung einer zusätzlichen Investition in ein Anlagevermögenobjekt eingerichtet, wenn der zusätzlich investierte Betrag positiv ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP29 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Gegenbuchung einer zusätzlichen Investition in ein Anlagevermögenobjekt eingerichtet, wenn der zusätzlich investierte Betrag negativ ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

Buchwert ändern

FAP15 - Verwendung: Dieser Buchungstyp berücksichtigt vorherige Transaktionen und das verwendete Konto. In diesem Fall verwendet die Buchungssteuerung das Konto für die Anschaffung und erhöht den Wert. Bei Eingabe eines negativen Betrags erfolgt bei der Buchung ein Wertabzug.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Minderung des Anlagewerts, und Habenbuchung bei Erhöhung des Anlagewerts.

FAP16 - Verwendung: Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für die Buchung der kumulierten Abschreibung bei einer Buchwertänderungstransaktion zu. Bei Änderung des Buchwerts eines Objekts erfolgt die Änderung nur in einem Bereich.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung, falls die Änderung zu einem niedrigeren Anlagewert führt, und Sollbuchung, falls der Anlagewert erhöht wird.

FAP30 - Verwendung: Mit diesem Buchungstyp wird das richtige Konto für die Buchung einer Erhöhung des Buchwerts eines Anlagevermögenobjekts eingerichtet.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

Bereichspezifische AK/HK-Anpassung

FAP39 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das korrekte Kontierschema für die Buchung bereichsspezifischer Senkungen des Anschaffungswerts eines Objekts festzulegen. Beim Konto sollte es sich um das Anschaffungskonto des Objekts handeln oder (falls sich mehrere Bereiche im Buch gibt) um ein Buch-spezifisches Konto für AK/HK-Anpassungen.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP41 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das korrekte Kontierschema für die Buchung bereichsspezifischer Senkungen des Anschaffungswerts eines Objekts festzulegen. Beim Konto sollte es sich um das Anschaffungskonto des Objekts handeln oder (falls sich mehrere Bereiche im Buch gibt) um ein Buch-spezifisches Konto für AK/HK-Anpassungen.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP47 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das korrekte Kontierschema für die Gegenbuchung für bereichsspezifische Erhöhungen des Anschaffungswerts für ein aktives Objekt festzulegen, wenn es sich bei der Anpassung um den Typ Nachtrag handelt.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP48 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das korrekte Kontierschema für die Gegenbuchung bereichsspezifischer Senkungen des Anschaffungswerts für ein aktives Objekt festzulegen, wenn es sich bei der Anpassung um den Typ Nachtrag handelt.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

FAP49 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das korrekte Kontierschema für die Gegenbuchung für bereichsspezifische Erhöhungen des Anschaffungswerts für ein aktives Objekt festzulegen, wenn es sich bei der Anpassung um den Typ Zuschreibung handelt.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung.

FAP50 – Verwendung: Dieser Buchungstyp dient dazu, das korrekte Kontierschema für die Gegenbuchung bereichsspezifischer Senkungen des Anschaffungswerts für ein aktives Objekt festzulegen, wenn es sich bei der Anpassung um den Typ Zuschreibung handelt.

Ein bereichsspezifischer Belegtyp wird für diesen Buchungstyp verwendet, falls der AnBu-Bereich mit einem spezifischen Belegtyp verbunden ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung.

Leasingbuchhaltung

FAP74 – Verwendung: Durch diese Buchung werden Ansatzbuchungen für RoU-Gegenstände erstellt, das Anschaffungskonto wird gemäß dem Buchungstyp zugewiesen.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Erhöhung des Anlagewerts, und Habenbuchung bei Minderung des Anlagewerts.

FAP75 – Verwendung: Durch diese Buchung wird ein Leasingverbindlichkeitskonto beim Erstellen von Ansatzbuchungen für RoU-Gegenstände, beim Buchen eines Leasingperioden-Buchungsvorschlags und beim Buchen eines Leasingverbindlichkeits-Buchungsvorschlags erstellt.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Erhöhung der Leasingverbindlichkeit und Sollbuchung bei Senkung der Leasingverbindlichkeit.

FAP76 – Verwendung: Hiermit werden Gegenbuchungen des Leasingratenbetrags zum Zeitpunkt der Reduzierung der Leasingverbindlichkeit aus dem fälligen Leasingbetrag erstellt.

Soll- oder Habenbuchung: Verbindlichkeiten sind in der Regel Habenbuchungen.

FAP77 – Verwendung: Ein Leasingperioden-Buchungsvorschlag, der bestätigt ist, wird durch Klicken auf „Buchen“ gebucht. Dieser Buchungstyp weist das richtige Konto für Zinsaufwendungen Leasingperiode zu.

Kosten sind normalerweise Sollbuchungen.

FAP78 – Verwendung: Ein Leasingperioden-Buchungsvorschlag, der bestätigt ist, wird durch Klicken auf „Buchen“ gebucht. Dieser Buchungstyp weist das korrekte Konto für periodische Leasingaufwendungen zum Zeitpunkt der periodischen Zuweisung des Leasingratenbetrags zu.

Kosten sind normalerweise Sollbuchungen.

FAP79 – Verwendung: Bei der Buchung der Kosten für die periodischen Leasingaufwendungen weist dieser Buchungstyp auch eine Gegenbuchung zu (normalerweise einen Wertverlust des RoU-Gegenstands).

Soll- oder Habenbuchung: Da der Wert verringert wird, handelt es sich um eine Habenbuchung.

FAP80 – Verwendung: Bei Kündigung des Leasingvertrags oder Erwerb des Leasinggegenstands erstellt dieser Buchungstyp Gegenbuchungen für Anschaffungswert, Leasinggläubiger, kumulierte Abschreibung, Amortisierung des RoU-Gegenstands und Kaufpreis des Anschaffungswerts des Leasinggegenstands.

Soll- oder Habenbuchung: Soll- oder Habenbuchungen in Abhängigkeit von den oben genannten Gegenbuchungen.

FAP81 – Verwendung: Bei Kündigung des Leasingvertrags oder Erwerb des Leasinggegenstands setzt dieser Buchungstyp die Leasingverbindlichkeit zurück.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung, da Reduzierung der Leasingverbindlichkeit.

FAP82 – Verwendung: Bei Kündigung des Leasingvertrags oder Erwerb des Leasinggegenstands setzt dieser Buchungstyp die Amortisierung des RoU-Gegenstands zurück.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung, da Reduzierung der Amortisierung.

FAP83 – Verwendung: Bei Kündigung des Leasingvertrags oder Erwerb des Leasinggegenstands erstellt dieser Buchungstyp Buchungen für den Gewinn bei Kündigung des Leasingvertrags.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchungen.

FAP84 – Verwendung: Bei Kündigung des Leasingvertrags oder Erwerb des Leasing-Gegenstands erstellt dieser Buchungstyp Buchungen zum Gegenbuchen des Gewinns bei Kündigung des Leasingvertrags.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP85 – Verwendung: Bei Kündigung des Leasingvertrags oder Erwerb des Leasing-Gegenstands erstellt dieser Buchungstyp Buchungen für den Verlust bei Kündigung des Leasingvertrags.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP86 – Verwendung: Bei Kündigung des Leasingvertrags oder Erwerb des Leasing-Gegenstands erstellt dieser Buchungstyp Buchungen zum Gegenbuchen des Verlusts bei Kündigung des Leasingvertrags.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchungen.

FAP87 – Verwendung: Bei Kündigung des Leasingvertrags oder Erwerb des Leasing-Gegenstands erstellt dieser Buchungstyp Buchungen für den Währungsgewinn in Verbindung mit der Leasingverbindlichkeit.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchungen.

FAP88 – Verwendung: Bei Kündigung des Leasingvertrags oder Erwerb des Leasing-Gegenstands erstellt dieser Buchungstyp Buchungen zum Gegenbuchen des Währungsgewinns in Verbindung mit der Leasingverbindlichkeit bei der Kündigung des Leasingvertrags.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP89 – Verwendung: Bei Kündigung des Leasingvertrags oder Erwerb des Leasing-Gegenstands erstellt dieser Buchungstyp Buchungen für den Währungsverlust in Verbindung mit der Leasingverbindlichkeit.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchungen.

FAP90 – Verwendung: Bei Kündigung des Leasingvertrags oder Erwerb des Leasing-Gegenstands erstellt dieser Buchungstyp Buchungen zum Gegenbuchen des Währungsverlusts in Verbindung mit der Leasingverbindlichkeit.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchungen.

FAP91 – Verwendung: Bei Erwerb des Leasing-Gegenstands erstellt dieser Buchungstyp Buchungen für die Anschaffungswertanpassung.

Soll- oder Habenbuchung: Je nach dem beim Erwerb des Leasinggegenstands angefallenen Einkaufspreis und der um die jeweilige Währungsdifferenz bereinigten Leasingverbindlichkeit kann es sich um Soll oder Haben handeln.

FAP92 – Verwendung: Bei Erwerb des Leasing-Gegenstands erstellt dieser Buchungstyp Buchungen zum Gegenbuchen der Anschaffungswertanpassung.

Soll- oder Habenbuchung: Je nach dem beim Erwerb des Leasinggegenstands angefallenen Einkaufspreis und der um die jeweilige Währungsdifferenz bereinigten Leasingverbindlichkeit kann es sich um Soll oder Haben handeln.

6. IFS/Buchungsregeln

6.1 IFS/Buchungsregeln - Vorhandene Buchungstypen

Buchungstyp	Beschreibung	Erfordert Sammelkonto	Steuerkonto erforderlich
AP1	Vorsteuer, man. Belegeingabe	Nein	Ja
AP2	Abzuführ. Steuer, man. Belegeingabe	Nein	Ja
AP3	Vorsteuer (Erwerb/Leist.empf.), man. Belegeingabe	Nein	Ja
AP4	Erwerbsteuer, man. Belegeingabe	Nein	Ja
AP5	Zahlbare Invest. Steuer	Nein	Ja
AP6	Basiswert für Investitionssteuerberechnung	Nein	Nein
AP7	Gegenbuchung zum Basiswert für Investitionssteuerberechnung	Nein	Nein
AP8	Zwischenkonten bei Invest. Steuer mit Inventar	Nein	Nein
AP9	Differenzkonto Externe Beleg	Nein	Nein
AP10	Firmeninterne Fälligkeit von zugehöriger Firma	Nein	Nein
AP11	Firmenintern, fällig an zugehörige Firma	Nein	Nein

6.2 IFS/Buchungsregeln - Verfügbare Kontrolltypen

Kontrolltyp	Beschreibung	Daten kontrolliert von
AC1	Fester Wert	IFS/Buchungsregeln
AC7	Steuercode	IFS/Buchungsregeln
AC8	Firma	IFS/Buchungsregeln
AC10	Kopieren von Quelle	IFS/Buchungsregeln

6.3 IFS/Buchungsregeln - Zulässige Kombinationen von Buchungstypen und Kontrolltypen

Buchungstyp	Bezeichnung	AC1	AC7	AC8	AC10
AP1	Vorsteuer, man. Belegeingabe	X	X		X
AP2	Abzuführ. Steuer, man. Belegeingabe	X	X		X
AP3	Vorsteuer (Erwerb/Leist.empf.), man. Belegeingabe	X	X		X
AP4	Erwerbsteuer, man. Belegeingabe	X	X		X
AP5	Zahlbare Invest. Steuer	X	X
AP6	Basiswert für Investitionssteuerberechnung	X	X
AP7	Gegenbuchung zum Basiswert für Investitionssteuerberechnung	X	X
AP8	Zwischenkonten bei Invest. Steuer mit Inventar	X	X
AP9	Differenzkonto Externe Beleg	X
AP10	Firmeninterne Fälligkeit von zugehöriger Firma	X		X
AP11	Firmenintern, fällig an zugehörige Firma	X		X

6.4 IFS/Buchungsregeln - Verbindungen zwischen Buchungstypen und Systemereignissen

AP1 – Verwendung: Buchungsregeln/Beleg . Bei Eingabe eines Belegs, der Vorsteuer enthält, weist dieser Buchungstyp das korrekte Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Die Vorsteuer wird auf der Sollseite gebucht.

AP2 – Verwendung: Buchungsregeln/Beleg. Bei Eingabe eines Belegs, der abzuführende Steuer enthält, weist dieser Buchungstyp das korrekte Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Die abzuführende Steuer wird auf der Habenseite gebucht.

AP3 – Verwendung: Buchungsregeln/Beleg. Dieser Buchungstyp wird bei der Verwendung eines Steuercodes des Typs Erwerbssteuer und ausschließlich für Berechnungszwecke verwendet. (s. AP4). Wird z. B. bei Einkäufen innerhalb der EU und ausschließlich zu Steuerausweisungszwecken verwendet. Die Steuer wird berechnet und wie für normale Einkäufe einmal auf der Soll- und einmal auf der Habenseite (AP4) gebucht. Die Buchung erfolgt nur für Berichtszwecke.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Eingabe eines Belegs für einen Einkauf.

AP4 – Verwendung: Buchungsregeln/Beleg. Dieser Buchungstyp wird bei der Verwendung eines Steuercodes des Typs Erwerbssteuer und ausschließlich für Berechnungszwecke verwendet. (s. AP3). Wird z. B. bei Einkäufen innerhalb der EU und ausschließlich zu Steuerausweisungszwecken verwendet. Die Steuer wird berechnet und wie für normale Einkäufe einmal auf der Haben- und einmal auf der Sollseite (AP3) gebucht. Die Buchung erfolgt nur für Berichtszwecke.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Eingabe eines Belegs für einen Einkauf.

AP5 – Verwendung: Buchungsregeln/Beleg oder Rechnung/Lieferantenrechnungen/Manuelle Lieferantenrechnung. Dieser Buchungstyp wird bei Verwendung eines Steuerschlüssels einschließlich eines Satzes im Feld Investitionssteuer % verwendet. Bei Eingabe eines Belegs, der norwegische Investitionssteuer enthält, weist dieser Buchungstyp das korrekte Konto für den Steuerbetrag zu. Dieser Buchungstyp kann nur verwendet werden, wenn im Fenster "Firma", Register "Rechnung" entweder der Wert "Standard" oder "Einschr. Bestand" in der Spalte "Methode/Norweg. Investitionssteuer" gesetzt ist.

AP6 – Verwendung: Buchungsregeln/Beleg oder Rechnung/Lieferantenrechnungen/Manuelle Lieferantenrechnung. Bei Eingabe eines Belegs, der norwegische Investitionssteuer enthält, weist dieser Buchungstyp das korrekte Konto für die Steuerbetragsbasis zu. Dieser Buchungstyp kann nur verwendet werden, wenn im Fenster "Firma", Register "Rechnung" entweder der Wert Standard oder Einschr. Bestand in der Spalte "Methode/Norweg. Investitionssteuer" gesetzt ist.

AP7 – Verwendung: Buchungsregeln/Beleg oder Rechnung/Lieferantenrechnungen/Manuelle Lieferantenrechnung. Bei Eingabe eines Belegs, der norwegische Investitionssteuer enthält, weist dieser Buchungstyp das korrekte Gegenkonto für die Steuerbetragsbasis zu. Sie können diesen Buchungstyp nur verwenden, wenn die Registerkarte „Rechnung“ auf Firmenebene in der Spalte „Methode/Norweg. Investitionssteuer“ entweder auf den Wert Standard oder Einschl. Bestand gesetzt ist.

AP8 – Verwendung: Buchungsregeln/Beleg oder Rechnung/Lieferantenrechnungen/Manuelle Lieferantenrechnung. Dieser Buchungstyp wird verwendet, um die norwegische Investitionssteuer im Bestandswert und den Bestandsartikel im Bestand einzuschließen. Bei Eingabe eines Belegs, der norwegische Investitionssteuer enthält, weist dieser Buchungstyp das korrekte Konto für den Steuerbetrag zu. Dieser Buchungstyp kann nur verwendet werden, wenn im Fenster Firma auf der Registerkarte „Rechnung“ der Wert Einschr. Bestand in der Spalte „Methode/Norweg. Investitionssteuer“ gesetzt ist.

AP9 – Verwendung: Buchungsregeln/Beleg. Dieser Buchungstyp wird verwendet, um die Differenz zwischen dem Soll- und dem Habenbetrag von einem externen Beleg zu buchen, der nicht ausgeglichen ist.

AP10 – Verwendung: Buchungsregeln/Beleg/Manueller Beleg/Firmenübergreifender Beleg. Dieser Buchungstyp dient zum Erstellen einer firmenübergreifenden manuellen Belegbuchung von der zugehörigen Firma.

AP11 – Verwendung: Buchungsregeln/Beleg/Manueller Beleg/Firmenübergreifender Beleg. Dieser Buchungstyp dient zum Erstellen einer firmenübergreifenden manuellen Belegbuchung an die zugehörige Firma.

6.5 IFS/Buchungsregeln – Geschäftsereignisse

Vorsteuer und abzuführende Steuer in einem manuellen Beleg

AP1 - Verwendung: Bei Eingabe eines Belegs, der Vorsteuer enthält, weist dieser Buchungstyp das korrekte Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Die Vorsteuer wird auf der Sollseite gebucht.

AP2 - Verwendung: Bei Eingabe eines Belegs, der abzuführende Steuer enthält, weist dieser Buchungstyp das korrekte Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Die abzuführende Steuer wird auf der Habenseite gebucht.

AP3 – Verwendung: Dieser Buchungstyp wird bei der Verwendung eines Steuercodes des Typs Erwerbssteuer und ausschließlich für Berechnungszwecke verwendet. (s. AP4). Wird z. B. bei Einkäufen innerhalb der EU und ausschließlich zu Steuerausweisungszwecken verwendet. Die Steuer wird berechnet und wie für normale Einkäufe einmal auf der Soll- und einmal auf der Habenseite (AP4) gebucht. Die Buchung erfolgt nur für Berichtszwecke.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Eingabe eines Belegs für einen Einkauf.

AP4 – Verwendung: Dieser Buchungstyp wird bei der Verwendung eines Steuercodes des Typs Erwerbssteuer und ausschließlich für Berechnungszwecke verwendet. (s. AP3). Wird z. B. bei Einkäufen innerhalb der EU und ausschließlich zu Steuerausweisungszwecken verwendet. Die Steuer wird berechnet und wie für normale Einkäufe einmal auf der Haben- und einmal auf der Sollseite (AP3) gebucht. Die Buchung erfolgt nur für Berichtszwecke.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Eingabe eines Belegs für einen Einkauf.

AP5 - Verwendung: Bei Eingabe eines Belegs, der norwegische Investitionssteuer enthält, weist dieser Buchungstyp das korrekte Konto für den Steuerbetrag zu.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Eingabe eines Belegs für einen Einkauf.

AP6 - Verwendung: Bei Eingabe eines Belegs, der norwegische Investitionssteuer enthält, weist dieser Buchungstyp das korrekte Konto für die Steuerbetragsbasis zu.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Eingabe eines Belegs für einen Einkauf.

AP7 - Verwendung: Bei Eingabe eines Belegs, der norwegische Investitionssteuer enthält, weist dieser Buchungstyp das korrekte Gegenkonto für die Steuerbetragsbasis zu.

Soll- oder Habenbuchung: Habenbuchung bei Eingabe eines Belegs für einen Einkauf.

AP8 - Verwendung: Dieser Buchungstyp wird verwendet, um die norwegische Investitionssteuer im Bestandswert und den Bestandsartikel im Bestand einzuschließen. Bei Eingabe eines Belegs, der norwegische Investitionssteuer enthält, weist dieser Buchungstyp das korrekte Konto für den Steuerbetrag zu. Dieser Buchungstyp kann nur verwendet werden, wenn im Fenster Firma auf der Registerkarte „Rechnung“ der Wert Einschr. Bestand in der Spalte „Methode/Norweg. Investitionssteuer“ gesetzt ist.

Soll- oder Habenbuchung: Sollbuchung bei Eingabe eines Belegs für einen Einkauf.

AP9 - Verwendung: Dieser Buchungstyp wird verwendet, um die Differenz zwischen dem Soll- und dem Habenbetrag von einem externen Beleg zu buchen, der nicht ausgeglichen ist.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn der Sollbetrag den Habenbetrag übersteigt, wird es eine Habenbuchung sein. Wenn der Habenbetrag den Sollbetrag überschreitet, wird es eine Sollbuchung sein.

7. IFS/Lieferantenrechnungsarbeitsablauf

7.1 IFS/Lieferantenrechnungsarbeitsablauf – Vorhandene Buchungstypen

Buchungstyp	Beschreibung	Erfordert Sammelkonto
SP1	Toleranzbuchung	Nein
SP2	Nullbuchung	Nein
SP3	Vorläufige Kosten - Anzahlungsanforderung	Ja

7.2 IFS/Lieferantenrechnungsarbeitsablauf – Verfügbare Kontrolltypen

Kontrolltyp	Beschreibung	Daten kontrolliert von
AC1	Fester Wert	IFS/Buchungsregeln
AC4	Ländercode	IFS/Buchungsregeln
AC5	Anw.gruppe	IFS/Buchungsregeln
IC1	Lieferantengruppe	IFS/Kontokorrentbuchhaltung
IC5	Vorläufigkeitscode	IFS/Kontokorrentbuchhaltung
IC6	Genehmiger	IFS/Kontokorrentbuchhaltung
C30	Lieferantengruppe zu Lieferant	IFS Einkauf

7.3 IFS/Lieferantenrechnungsarbeitsablauf – Zulässige Kombinationen von Buchungstypen und Kontrolltypen

Buchungstyp	Bezeichnung	AC1	AC4	AC5	IC1	IC5	IC6	C30
SP1	Toleranzbuchung	X						X
SP2	Nullbuchung	X
SP3	Vorläufige Kosten - Anzahlungsanforderung	X	X	X	X	X	X

7.4 IFS/Lieferantenrechnungsarbeitsablauf – Verbindungen zwischen Buchungstypen und Systemereignissen

SP1 - Verwendung: Beim automatischen Abgleichen von Rechnungen mit Bestellungen wird die Preisdifferenz zwischen den Beträgen (falls vorhanden) an SP1 gebucht.

SP2 – Verwendung: Beim Erstellen einer Lieferantenrechnung wird im folgenden Fall eine Nullbuchungszeile auf Basis des Buchungstyps SP2 erstellt:

• Lieferantenrechnung(en) hat/haben Nullsummen in allen Feldern.
• Lieferantenrechnung(en) hat/haben Nullsummen und der Steuerbetrag ist höher als Null mit nur einer Rechnungszeile.

SP3 – Verwendung: Seite Vorläufige Lieferantenrechnung und Manuelle Lieferantenrechnung. Bei der Buchung einer vorläufigen Lieferantenanzahlungsanforderung wird dieser Buchungstyp zur Buchung der vorläufigen Kosten auf das entsprechende Statistikkonto verwendet. Dasselbe Konto (nicht der Buchungstyp) wird beim Erstellen einer Zeile auf Basis des Buchungstyps IP18 im schließlich gebuchten Statistikkonto verwendet. Dies bedeutet, dass SP3 ursprünglich erstellt wird und bei der ersten Buchung die Buchung auf IP18 erfolgt. Dies führt dazu, dass SP3 umgekehrt wird, um die vorläufigen Kosten für die Anzahlungsanforderung auszugleichen. Zweck von SP3 ist, dass zuerst die Rechnung vorläufig gebucht wird, damit die finale Buchung für IP18 genehmigt wird.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn es eine Sollrechnung ist, handelt es sich um eine Sollrechnung in der vorläufigen Buchung und eine Habenrechnung in der finalen Buchung.

7.5 IFS/Lieferantenrechnungsarbeitsablauf – Geschäftsereignisse

Bestellung automatisch mit Rechnung abgleichen

SP1 - Verwendung: Wenn beim automatischen Abgleichen von Lieferantenrechnungen mit Bestellungen eine Differenz zwischen dem Bestellungsbetrag und dem mit der Bestellung abgeglichenen Lieferantenrechnungsbetrag festgestellt wird, wird die Differenz als Toleranzbetrag behandelt. Dieser Buchungstyp wird zum Buchen der Differenz verwendet.

Soll- oder Habenbuchung: Toleranzbeträge werden auf der Soll- oder Habenseite gebucht, je nachdem, ob es sich um einen positiven oder negativen Toleranzbetrag handelt.

Null-Betragsrechnung erstellen

SP2 – Verwendung: Seite Buchungsvorschlag. Dieser Buchungstyp wird zur automatischen Erstellung einer Nullbuchung verwendet, während eine Lieferantenrechnung für folgende Fälle erstellt wird:

• Lieferantenrechnungen mit Nullsummen in allen Feldern.
• Lieferantenrechnungen, wenn Nettobetrag Null und der Steuerbetrag höher als Null sind und es nur eine Rechnungszeile gibt.

Vorläufige Lieferantenrechnung - Eingabe

SP3 – Verwendung: Seite Vorläufige Anzahlungsanforderung. Bei der Buchung einer vorläufigen Lieferantenanzahlungsanforderung wird dieser Buchungstyp zur Buchung der vorläufigen Kosten auf das entsprechende Statistikkonto verwendet. Dasselbe Konto (nicht der Buchungstyp) wird beim Erstellen einer Zeile auf Basis des Buchungstyps IP18 im schließlich gebuchten Statistikkonto verwendet. Dies bedeutet, dass SP3 ursprünglich erstellt wird und bei der ersten Buchung die Buchung auf IP18 erfolgt. Dies führt dazu, dass SP3 umgekehrt wird, um die vorläufigen Kosten für die Anzahlungsanforderung auszugleichen.

Soll- oder Habenbuchung: Wenn es eine Sollrechnung ist, handelt es sich um eine Sollrechnung in der vorläufigen Buchung und eine Habenrechnung in der finalen Buchung.

Endgültige Buchung des Buchungsvorschlags

SP3 – Verwendung: Seite Buchungsvorschlag und Endgültige Buchungsvorschläge. Die endgültige Buchung einer Anzahlungsanforderung erfolgt auf das Konto, das für die vorläufige Buchung für den Buchungstyp SP3 verwendet wurde und wird nun wiederverwendet, um die vorläufigen Kosten auszugleichen, die für die Erstellung einer Buchungszeile auf Basis des Buchungstyps IP18 anfallen. Beim zweiten Mal erfolgt die Buchung zum Ausgleich der vorläufigen Kosten auf der anderen Seite.

8. IFS/Gruppenkonsolidierung

8.1 IFS/Gruppenkonsolidierung - Vorhandene Buchungstypen

Buchungstyp	Beschreibung	Erfordert Sammelkonto
GCP1	Berichtsfirma Gewinn/Verlust, Bilanz	Nein
GCP2	Berichtsfirma Gewinn/Verlust, GuV	Nein
GCP3	Währungsdifferenzen, Ausgleich Gewinn/Verlust, Bilanz	Nein
GCP4	Währungsdifferenzen, Ausgleich Gewinn/Verlust, Bilanzgegenbuchung	Nein
GCP5	Kapitalmehrheit, Ausgleich Gewinn/Verlust, Bilanz	Nein
GCP6	Kapitalmehrheit, Ausgleich Gewinn/Verlust, Bilanzgegenbuchung	Nein
GCP7	Kapitalminderheit, Ausgleich Gewinn/Verlust, Bilanz	Nein
GCP8	Kapitalminderheit, Ausgleich Gewinn/Verlust, GuV	Nein
GCP9	Konzerninterne Eliminierung	Nein
GCP10	Konzerninterne Eliminierung, passendes Konto	Nein
GCP11	Konzerninterne Eliminierungsdifferenz	Nein
GCP12	Rundungsdifferenz, Bilanz	Nein
GCP13	Rundungsdifferenz, GuV	Nein
GCP14	Kapitalmehrheit, Ausgleich Gewinn/Verlust, GuV	Nein
GCP15	Kapitalmehrheit, Ausgleich Gewinn/Verlust, GuV Gegenbuchung	Nein
GCP16	Differenz/parallele Dimensionseliminierung, Bilanz	Nein
GCP17	Differenz/parallele Dimensionseliminierung, GuV	Nein
GCP18	Kumulierte Amortisierung von Überbewertungen, Bilanz	Nein
GCP19	Amortisierung von Überbewertungen, Gewinn- und Verlustrechnung	Nein
GCP20	Kapitaleliminierung - Austauschdifferenz, Bilanz	Nein
GCP21	Kapitaleliminierung - Austauschdifferenz, Bilanz, Gegenbuchung	Nein
GCP22	Gewinn/Verlust-Übertrag aus vorherigem Jahr, Bilanz	Nein
GCP23	Historischer Konsolidierungssatz Umrechnungsdifferenz, Bilanz	Nein
GCP24	Historischer Konsolidierungssatz Umrechnungsdifferenz, Bilanzgegenbuchung	Nein

8.2 IFS/Gruppenkonsolidierung - Vorhandene Kontrolltypen

Kontrolltyp	Beschreibung	Daten kontrolliert von
AC1	Fester Wert	IFS/Buchungsregeln
AC10	Von der Quelle kopieren	IFS/Buchungsregeln
GCC1	Konzerninterne Eliminierungsregel	IFS/Gruppenkonsolidierung
GCC2	Kapitaleliminierungstyp	IFS/Gruppenkonsolidierung
GCC3	Historische Konsolidierungssatz-Identität	IFS/Gruppenkonsolidierung

8.3 IFS/Gruppenkonsolidierung – Zulässige Kombinationen von Buchungs- und Kontrolltypen